Co je slepý svěřenský fond a jak ho založit?

Aktualizováno ve středu 11. března 2020

Slepý svěřenský fond umožňuje svěřit kontrolu nad svým finančním majetkem jiné osobě, tzv. správci, který ho spravuje za vás. Existuje celá řada trustů, které slouží různým účelům; slepé trusty jsou určeny lidem, kteří se potřebují vyhnout potenciálnímu střetu zájmů, který by mohl vzniknout mezi jejich prací a investicemi.

Jaký je rozdíl mezi slepým a normálním trustem?

Hlavní rozdíl mezi slepým svěřenským fondem a ostatními svěřenskými fondy spočívá v tom, že ani zakladatel, ani beneficient nevědí, kam jsou prostředky ve svěřenském fondu investovány, ani nemají skutečné právo rozhodovat o tom, jak jsou investovány.

Každý svěřenský fond zakládá fiduciární vztah mezi někým, kdo vlastní finanční aktiva, a někým, kdo tato aktiva spravuje. Ve většině případů se při zakládání svěřenského fondu účastní tři strany:

• Zakladatel:
• Svěřenský správce: Osoba, která vlastní majetek a vytváří svěřenský fond:
• Obdarovaný: Osoba, která byla vybrána zakladatelem, aby svěřenský fond spravovala.
• Obdarovaný:

V mnoha svěřenských smlouvách spolu svěřenský správce a obdarovaný pravidelně komunikují ohledně správy svěřenského fondu. Beneficient obvykle ví, co je ve svěřenském fondu nebo alespoň na jaký majetek ve svěřenském fondu má nárok.

V případě slepého svěřenského fondu ví pouze svěřenský správce, kam jsou prostředky ve svěřenském fondu investovány. Slepý trust je způsob, jak omezit vědomosti beneficienta o tom, co je ve svěřenském fondu a jak jsou tato aktiva spravována, říká Patrick Hicks, vedoucí právního oddělení společnosti Trust &Will, která se zabývá plánováním majetku online.

Jak slepý trust funguje?

Nezávislý správce spravuje aktiva slepého trustu jménem zakladatele. Jmenovaný příjemce nebo příjemci nemají žádné informace o tom, co je ve svěřenském fondu nebo jaká rozhodnutí správce s tímto majetkem činí. Správce mezitím není povinen podávat zakladateli zprávy o činnosti svěřenského fondu. Kromě toho se zakladatel slepého trustu může rozhodnout zůstat v anonymitě.

To však neznamená, že si správce může se svěřenským majetkem dělat, co se mu zlíbí. Stejně jako u všech svěřenských fondů jsou svěřenští správci fiduciáři, což znamená, že jsou povinni jednat v nejlepším zájmu beneficientů svěřenského fondu.

Odvolatelný vs. neodvolatelný slepý svěřenský fond:

Slepý trust může být odvolatelný nebo neodvolatelný. Rozdíl mezi nimi závisí na tom, zda můžete podmínky svěřenského fondu po jeho založení měnit.

• Odvolatelný slepý svěřenský fond: Máte právo svěřenský fond kdykoli změnit, odvolat nebo ukončit. Můžete například chtít do svěřenského fondu přidat majetek a zároveň z něj přesunout jiný. Nebo jmenovat jiného správce či přidat beneficienty do svěřenského fondu.
• Neodvolatelný slepý svěřenský fond: Tato verze je trvalá. Jakmile založíte slepý svěřenský fond, jmenujete správce a převedete majetek pod jeho kontrolu, nemáte žádnou další možnost měnit podmínky svěřenského fondu.

Zda má smysl založit odvolatelný nebo neodvolatelný slepý svěřenský fond, závisí na vašich důvodech pro jeho vytvoření. Pokud nepředpokládáte, že budete provádět další změny, pak by vašim potřebám mohl vyhovovat neodvolatelný svěřenský fond. Na druhou stranu, odvolatelný slepý svěřenský fond vám dává flexibilitu, pokud si myslíte, že podmínky svěřenského fondu bude třeba v budoucnu změnit.

Kdo potřebuje slepý svěřenský fond?

Technicky může slepý svěřenský fond založit kdokoli. Obvykle se však používají pouze v situacích, kdy se lidé potřebují oddělit od svého majetku. Běžným scénářem, kdy to může být nezbytné, je vyhnout se profesnímu střetu zájmů.

Veřejně volení představitelé se mohou rozhodnout zřídit slepý trust. Zákon o etice ve státní správě z roku 1978 vyžaduje, aby státní úředníci zveřejňovali majetek, pokud není držen v kvalifikovaném slepém trustu. Převedení majetku do slepého trustu může zákonodárcům a dalším vládním úředníkům pomoci minimalizovat možnost střetu zájmů tím, že do určité míry oddělí svůj politický a finanční život.

Hicks nabízí příklad na příkladu veřejně voleného soudce. Pokud soudce dohlíží na případ, který by mohl ovlivnit hodnotu společnosti, do níž investoval, mohlo by to představovat střet zájmů, pokud by jeho rozhodnutí mohlo ovlivnit hodnotu uvedené investice. Slepý svěřenský fond by nabízel právní pojistku proti tomuto střetu zájmů.

O slepém svěřenském fondu mohou uvažovat také vedoucí pracovníci společností a jednotlivci, kteří jsou členy správní rady, aby se vyhnuli podobnému scénáři. Takový postup by jim mohl pomoci vyhnout se jakýmkoli finančním transakcím, které by případně mohly vést ke střetu zájmů.

Zasvěcené osoby ve společnostech podléhají federálním předpisům, které zabraňují obchodování s důvěrnými informacemi a dalším nezákonným činnostem. Se slepým svěřenským fondem by měl správce pravomoc kupovat nebo prodávat akcie společnosti držené ve svěřenském fondu, což by vedoucímu pracovníkovi umožnilo vyhnout se porušení jakýchkoli federálních směrnic o obchodování.

Právě jsem vyhrál v loterii, potřebuji slepý svěřenský fond?

Slepý svěřenský fond je něco, co by vás mohlo zajímat, pokud vyhrajete v loterii. Pokud máte slepý svěřenský fond, můžete výhru v loterii požadovat na jméno svěřenského fondu místo na své vlastní. To znamená, že můžete zůstat v anonymitě, což je něco, čemu byste mohli dát přednost, pokud nechcete, aby se o vaší výhře dozvědělo mnoho lidí.

To může být možné pouze v případě, že žijete ve státě, který nevyžaduje, aby výherci loterie zveřejňovali svou totožnost. Od roku 2021 platí v těchto státech zákony nebo zásady loterijní komise, které umožňují výhercům zůstat v anonymitě:

Kromě anonymity, může být slepý trust užitečný také v případě, že vám záleží na zachování výhry v loterii. Převedením peněz do svěřenského fondu můžete diktovat, kdy máte vy a vaši příjemci obdržet výplaty.

Jak založit slepý svěřenský fond

Prvním krokem při zakládání slepého svěřenského fondu je schůzka s kvalifikovaným právníkem, který vám pomůže určit, zda slepý svěřenský fond potřebujete a které zákony ve vašem státě je třeba pro jeho založení dodržet. Do tohoto procesu můžete zapojit také finančního poradce.

Poté můžete projít mechanikou vytvoření a financování svěřenského fondu, která zahrnuje:

• Určení, který majetek bude vložen do svěřenského fondu.
• Shromáždění příslušných dokumentů týkajících se tohoto majetku, jako jsou listiny k nemovitostem nebo certifikáty k akciím.
• Výběr fyzické osoby nebo finanční instituce, například společnosti pro správu majetku, která bude působit jako správce.
• Rozhodnutí, zda vytvořit odvolatelný nebo neodvolatelný svěřenský fond.
• Vypracování svěřenského dokumentu a financování svěřenského fondu převodem majetku do něj.

V závislosti na místě, kde žijete, může být nutné svěřenský dokument notářsky ověřit a zapsat na matrice nebo u jiného státního úřadu, aby byl zcela legální.

Potřebujete slepý svěřenský fond?

Slepý svěřenský fond vás může ochránit před střetem zájmů v souvislosti s vašimi financemi. To může být důležité, pokud máte vysoce postavené zaměstnání ve veřejném sektoru nebo funkci v soukromém sektoru, která je přísně regulována. Slepý trust může být také užitečný při správě výhry v loterii, pokud byste raději své nově nabyté bohatství drželi pod pokličkou nebo zavedli ochranná opatření na ochranu tohoto majetku.

Hlavními problémy slepých trustů jsou náklady a také nedostatek transparentnosti a kontroly. Za prvé, zřízení svěřenského fondu obvykle znamená zaplacení odměny právníkovi slepého svěřenského fondu, která může být značná, protože tento typ svěřenského fondu bývá složitější než jiné možnosti svěřenského fondu. Kromě toho jsou s udržováním svěřenského fondu spojeny průběžné náklady, včetně správního poplatku placeného správci za jeho služby. Hicks říká, že počáteční náklady na zřízení se mohou pohybovat v desítkách tisíc, zatímco roční poplatky za správu mohou dosáhnout až 3 % majetku ve svěřenském fondu.

Na straně transparentnosti a kontroly vaši příjemci nebudou vědět, co správce dělá, ale na druhou stranu to nebudete vědět ani vy. To by mohlo způsobit, že slepý svěřenský fond nebude ideální, pokud jste spíše praktický typ, pokud jde o správu vašeho majetku.

Sečteno a podtrženo, slepé svěřenské fondy mohou sloužit určitému účelu při plánování majetku. Konzultace s právníkem pro plánování majetku vám pomůže rozhodnout, zda je jeho zřízení správným krokem.

.