Mezinárodní bankovní převod a vyvolá to sankci za audit IRS?

Mezinárodní bankovní převod a vyvolá to sankci za audit IRS

Mezinárodní bankovní převod a vyvolá to sankci za audit IRS? Se zavedením a prosazováním zákona FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) spolu s trvalou povinností podávat hlášení FBAR (FinCEN 114 a další formuláře FinCEN) se převod peněz ze zahraničí a do Spojených států stal mnohem rizikovějším.

Není nic nezákonného na tom, když někdo převede legálně získané peníze ze zahraničí na váš účet v USA.

Přesto existují určitá úskalí a překážky, které je třeba překonat.

Proč IRS stíhá pokuty?

V mnoha zemích existují měnová omezení, která omezují množství peněz, které může osoba převést ze země.

Toto je velmi časté v asijských zemích.

Příklad: Předpokládejme, že limit měnového omezení je přibližně 50 000 USD (USD), pokud vám chce babička převést 500 000 USD na koupi nového domu, jak to udělá?

Naštěstí má mnoho přátel a deset z nich souhlasí s tím, že každý z nich převede na váš americký bankovní účet 49 995 USD.

Ačkoli není problém s vykazováním účtů, protože se nejedná o vaše zahraniční účty, je zde problém s vykazováním přijetí daru od zahraniční osoby (vaší milé babičky).

Nyní, než se pokusíte být příliš mazaní a budete tvrdit, že žádný formulář 3520 IRS není vyžadován, protože technicky jste od každé osoby obdrželi 49 995 USD (což je méně než 100 000 USD), mějte na paměti, že to byla vaše babička (cizí státní příslušník), kdo vám peníze skutečně daroval – a pouze využila své přátele jako prostředníky pro převod peněz.

V tomto typu situace byste tedy měli oznamovací povinnost na formuláři 3520, případně by vám hrozily sankce.

Převody na vlastní zahraniční účet

V této situaci vaše babička prostě nemá dostatek přátel, kterým by důvěřovala, aby převod zprostředkovala. Proto vložila 500 tisíc dolarů na zahraniční účet na vaše vlastní jméno.

Peníze zůstanou na účtu jen krátce, než převedete celou částku na svůj vlastní americký účet nebo na eskontní účet v USA za účelem koupě domu.

To může být nebezpečné. Proč? Protože v okamžiku, kdy na váš zahraniční účet přišlo oněch 500 tisíc dolarů, vznikla vám oznamovací povinnost, včetně:

• Formuláře 8938
• FBAR
• Formuláře 3520 (Oznámení o daru)
• Možná i dalších formulářů IRS pro mezinárodní hlášení a daně

Jak vás IRS najde?

Firemní daňový úřad uzavřel dohody FATCA s více než 110 zeměmi a v současné době je více než 300 000 zahraničních finančních institucí, které podávají hlášení do USA.amerických majitelů účtů (amerických občanů, legálních trvalých rezidentů a cizích státních příslušníků, na které se vztahuje status USA) IRS.

Out Of IRS Compliance?

Předpokládáme, že peníze pocházely z legálních zdrojů, vaší nejlepší možností je buď tradiční program dobrovolného zveřejnění IRS, nebo některý ze zjednodušených programů pro offshore zveřejnění.

Golding & Golding: O naší mezinárodní daňové kanceláři

Golding & Golding se specializuje výhradně na mezinárodní daně, konkrétně na zveřejňování offshore informací IRS.

Obraťte se na naši firmu a požádejte o pomoc ještě dnes

.