Hvad er en blind trust, og hvordan opretter du en?

Opdateret onsdag den 11. marts 2020

En blind trust giver dig mulighed for at give kontrol over dine finansielle aktiver til en anden part, kaldet en administrator, som forvalter dem for dig. Der findes en række forskellige trusts, der tjener forskellige formål; blinde trusts er for folk, der har brug for at undgå potentielle interessekonflikter, der kan opstå mellem deres arbejde og deres investeringer.

Hvad er forskellen mellem en blind trust og en normal trust?

Den vigtigste forskel mellem en blind trust og andre trusts er, at hverken giveren eller modtageren ved, hvor midlerne i trusten er investeret, eller har nogen reel indflydelse på, hvordan de investeres.

Alle trusts etablerer et betroet forhold mellem en person, der ejer finansielle aktiver, og en person, der forvalter disse aktiver. I de fleste tilfælde, når der oprettes en trust, er der tre involverede parter:

• Den overdragende part: Den person, der ejer aktiverne og opretter fonden.
• Administratoren: En part, der er valgt af overdrageren til at forvalte trusten.
• Den begunstigede: Den part, der er berettiget til at modtage økonomiske fordele fra trusten.

I mange trustordninger kommunikerer trustee og giveren regelmæssigt om administrationen af en trust. Modtageren er typisk klar over, hvad der er i trusten, eller i det mindste hvilke trustaktiver de er berettiget til.

I en blind trust er det kun trustee, der ved, hvor midlerne i trusten bliver investeret. En blind trust er en måde at begrænse modtagerens viden om, hvad der opbevares i trust, og hvordan disse aktiver forvaltes, siger Patrick Hicks, juridisk chef hos online ejendomsplanlægningsfirmaet Trust & Will.

Hvordan fungerer en blind trust?

En uafhængig trustee forvalter blind trusts aktiver på giverens vegne. Den eller de navngivne begunstigede har ingen viden om, hvad der er i fonden, eller hvilke beslutninger, som tillidsmanden træffer med disse aktiver. I mellemtiden er tillidsmanden ikke forpligtet til at rapportere til giveren om tillidens aktiviteter. Desuden kan giveren af en blind trust vælge at forblive anonym.

Dette betyder dog ikke, at trustee kan gøre, hvad han/hun vil med trustaktiverne. Som med alle trusts er trustees tillidsmænd, hvilket betyder, at de er forpligtet til at handle i trustmodtagernes bedste interesse.

Revocable vs. irrevocable blind trust: Hvad er forskellen?

En blind trust kan være tilbagekaldelig eller uigenkaldelig. Forskellen mellem de to afhænger af, om du kan ændre vilkårene for tilliden, når den først er oprettet.

• Revokabel blind trust: Du har beføjelse til at ændre, tilbagekalde eller opsige tilliden til enhver tid. Det kan f.eks. være, at du ønsker at tilføje aktiver til tilliden, mens du flytter andre ud af den. Eller udnævne en anden administrator eller tilføje begunstigede til trusten.
• Uigenkaldelig blind trust: Denne version er permanent. Når du har oprettet den blinde trust, udpeget trustee’en og overført aktiver til hans eller hendes kontrol, har du ikke længere mulighed for at foretage ændringer i trustvilkårene.

Om det giver mening at oprette en tilbagekaldelig eller uigenkaldelig blind trust afhænger af dine grunde til at oprette trust’en. Hvis du ikke forventer at foretage yderligere ændringer, kan en uigenkaldelig trust opfylde dine behov. På den anden side giver en tilbagekaldelig blind trust dig fleksibilitet, hvis du mener, at trustvilkårene måske skal ændres på et senere tidspunkt.

Hvem har brug for en blind trust?

Teknisk set kan alle oprette en blind trust. Men typisk bruges de kun i situationer, hvor folk har brug for at adskille sig selv fra deres aktiver. Et almindeligt scenarie, hvor det kan være nødvendigt, er for at undgå professionelle interessekonflikter.

Offentligt valgte embedsmænd kan vælge at oprette en blind trust. Ethics in Government Act fra 1978 kræver, at embedsmænd skal offentliggøre aktiver, medmindre de opbevares i en kvalificeret blind trust. Overførsel af aktiver til en blind trust kan hjælpe lovgivere og andre embedsmænd med at minimere potentialet for interessekonflikter ved at holde deres politiske og økonomiske liv adskilt til en vis grad.

Hicks giver et eksempel ved hjælp af en offentligt valgt dommer. Hvis dommeren fører tilsyn med en sag, der kan påvirke værdien af den virksomhed, som han eller hun er investeret i, kan det udgøre en interessekonflikt, hvis deres beslutning kan påvirke værdien af den pågældende investering. En blind trust ville tilbyde et juridisk sikkerhedsnet mod denne konflikt.

Selskabsledere og personer, der sidder i en bestyrelse, kan også overveje en blind trust til at opbevare aktiver for at undgå et lignende scenario. Hvis de gør det, kan det hjælpe dem med at omgå enhver finansiel handel, der muligvis kan skabe en interessekonflikt.

Selskabers insidere er underlagt føderale bestemmelser, der forhindrer insiderhandel og anden ulovlig aktivitet. Med en blind trust ville administratoren have myndighed til at købe eller sælge aktier i selskabet, der opbevares i trusten, hvilket gør det muligt for lederen at undgå at overtræde eventuelle føderale handelsretningslinjer.

Jeg har lige vundet i lotteriet, har jeg brug for en blind trust?

En blind trust er noget, du kan være interesseret i at oprette, hvis du vinder i lotteriet. Når du har en blind trust, kan lotterigevinster kræves i trustens navn i stedet for i dit eget. Det betyder, at du kan forblive anonym, hvilket er noget, du måske foretrækker, hvis du ikke ønsker, at en masse mennesker skal kende til din gevinst.

Dette er måske kun muligt at gøre, hvis du bor i en stat, der ikke kræver, at lotterivindere skal oplyse deres identitet. Fra og med 2021 har disse stater love eller lotteribestyrelsespolitikker, der tillader vinderne at forblive anonyme:

Afhængig af anonymitet, kan en blind trust også være nyttig, hvis du er bekymret for at bevare dine lotterigevinster. Ved at overføre pengene til en trust kan du diktere, hvornår du og dine begunstigede skal modtage udbetalinger.

Sådan opretter du en blind trust

Det første skridt i oprettelsen af en blind trust er et møde med en kvalificeret advokat, som kan hjælpe dig med at afgøre, om en blind trust er noget, du har brug for, og hvilke love i din stat der skal overholdes for at oprette en. Du kan også inddrage en finansiel rådgiver i denne proces.

Derfra kan du gennemgå mekanikken med at oprette og finansiere fonden, hvilket omfatter:

• Bestemmelse af, hvilke aktiver der skal placeres i fonden.
• Indhentning af relevante dokumenter vedrørende disse aktiver, såsom skøder på fast ejendom eller aktiebeviser.
• Valg af en person eller finansiel institution, f.eks. et formueforvaltningsselskab, til at fungere som administrator.
• Beslutning om, hvorvidt der skal oprettes en tilbagekaldbar eller uigenkaldelig trust.
• Udarbejdelse af trustdokumentet og finansiering af trusten ved at overføre aktiver til den.

Afhængigt af, hvor du bor, skal trustdokumentet muligvis notarielt bekræftes og registreres hos dit register eller et andet statsligt organ, for at det er helt lovligt.

Har du brug for en blind trust?

En blind trust kan være med til at beskytte dig mod interessekonflikter i forbindelse med din økonomi. Det kan være vigtigt, hvis du har et højt profileret job i den offentlige sektor eller en rolle i den private sektor, der er stærkt reguleret. En blind trust kan også være nyttig i forbindelse med forvaltningen af lotterigevinster, hvis du hellere vil holde din nyfundne rigdom hemmelig eller indføre sikkerhedsforanstaltninger for at beskytte disse aktiver.

De største udfordringer ved blind trusts er omkostningerne samt manglen på gennemsigtighed og kontrol. For det første betyder oprettelsen af en trust normalt, at man skal betale blind trust-advokatens gebyrer, som kan være betydelige, da denne type trust har en tendens til at være mere kompleks end andre trustmuligheder. Derudover er der løbende omkostninger forbundet med at vedligeholde en trust, herunder det administrationsgebyr, der betales til trustee’en for dennes tjenester. Hicks siger, at de indledende etableringsomkostninger kan løbe op i titusinder, mens de årlige forvaltningsgebyrer kan løbe så højt som 3% af trustaktiverne.

På gennemsigtigheds- og kontrolsiden vil dine modtagere ikke vide, hvad trustee gør, men det vil du heller ikke. Det kan gøre en blind trust mindre end ideel, hvis du er mere af en praktisk type, når det kommer til at forvalte dine aktiver.

Bottom line, blind trusts kan tjene et specifikt formål i ejendomsplanlægning. Ved at tale med en ejendomsplanlægningsadvokat kan du få hjælp til at beslutte, om etablering af en sådan er det rigtige skridt.