Definition: Cash Management ist die effiziente Sammlung, Auszahlung und Investition von Barmitteln in einem Unternehmen unter Wahrung der Liquidität des Unternehmens. Mit anderen Worten, es ist die Art und Weise, in der eine bestimmte Organisation ihre Finanzoperationen verwaltet, wie z.B. die Investition von Bargeld in verschiedene kurzfristige Projekte, die Einnahme von Einnahmen, die Zahlung von Ausgaben und Verbindlichkeiten, während gleichzeitig sichergestellt wird, dass genügend Barmittel für die zukünftige Verwendung zur Verfügung stehen.
Was bedeutet Cash Management?
Was ist die Definition von Cash Management? In der realen Welt verfügen Organisationen über strenge Cash-Management-Kontrollen, um ihre Zu- und Abflüsse zu überwachen und gleichzeitig einen ausreichenden Betrag zurückzuhalten, um von attraktiven Investitionen zu profitieren oder unvorhergesehene Verbindlichkeiten zu bewältigen. Ein effizientes Bargeldmanagement verhindert den Verlust von Geld durch Diebstahl oder Fehler bei der Bearbeitung von Transaktionen. Zahlreiche bewährte Verfahren werden angewandt, um die Verwaltung der Unternehmensmittel zu verbessern.
Dazu gehören die Verkürzung der Inkassofristen, die regelmäßige Nachverfolgung des Inkassos, die Aushandlung günstiger Bedingungen mit Lieferanten, die eine Verzögerung der Zahlungsfristen ermöglichen, und die Erstellung von Cashflow-Prognosen. Die Unternehmen setzen auch Technologien ein, um den Inkassoprozess zu beschleunigen. Sie müssen all dies tun und gleichzeitig einen angemessenen Betrag an Geldmitteln für den täglichen Betrieb bereithalten.
Lassen Sie uns einen Blick auf ein Beispiel werfen.
Beispiel
Ein Computerhersteller, Techno Ltd, nutzt den Lieferanten Beta & Co. für den Kauf seiner Kernmaterialien. Beta & Co. erlaubt seinen Kunden, die auf Kredit kaufen, innerhalb von 30 Tagen zu zahlen.
Zurzeit hat Techno Ltd. 20 Mio. $ an Barmitteln zur Verfügung und muss nach 30 Tagen 5 Mio. $ an Beta & Co. für die Einkäufe zahlen. Nach Ablauf der 30-Tage-Frist hat Techno Ltd. jedoch eine Investitionsmöglichkeit, die den Einsatz der gesamten 20 Mio. $ an Barmitteln erfordert.
Wenn das Unternehmen in der Lage ist, die Bedingungen mit den Lieferanten neu auszuhandeln und dabei eine 60-Tage-Frist zuzulassen, kann das Unternehmen durch die Verzögerung der Zahlung davon profitieren, indem es die aktuellen Mittel für die Investition verwendet und die Lieferanten mit Barmitteln bezahlt, die es im nächsten Monat aus anderen Projekten erwirtschaftet. Durch eine ordnungsgemäße Verwaltung seiner Mittel kann Techno also Investitionsmöglichkeiten nutzen und gleichzeitig seinen Betrieb aufrechterhalten.
Zusammenfassende Definition
Definieren Sie Cash Management: Unter Cash Management versteht man die Fähigkeit eines Unternehmens, seine Mittel effizient einzusetzen, um die Betriebskosten zu decken, Investitionen zu tätigen, den Aktionären Geld zurückzuzahlen und angemessene Rücklagen zu bilden.
