La persona que actúa como fideicomisario del fideicomiso para necesidades especiales puede, por lo general, pagar cualquier cosa para la persona con necesidades especiales, siempre que la compra no vaya en contra del orden público o sea ilegal y no viole los términos del fideicomiso. Sin embargo, es importante señalar que ciertos tipos de desembolsos -sobre todo los pagos por alimentos y alojamiento- pueden reducir la cuantía del SSI. Más información sobre los pagos por alimentos y alojamiento.
Es habitual que el fideicomisario pague una amplia variedad de servicios prestados al beneficiario -por ejemplo, viajes, educación, cuidados o servicios médicos no proporcionados por Medicaid. La persona que actúa como fideicomisario puede comprar al beneficiario bienes «no contables» sin preocuparse de su valor.
Los recursos no contables están bien
Los recursos no contables son tipos de propiedad que no son considerados como recursos por los programas de SSI y Medicaid a efectos de determinar la elegibilidad del propietario para el programa. Un beneficiario puede, por lo general, poseer una cantidad sustancial de este tipo de bienes sin perder la elegibilidad para SSI y Medicaid.
Por lo tanto, un fideicomisario puede utilizar los fondos del fideicomiso para comprar artículos no contables como:
- Una casa de cualquier valor. Ser propietario de una casa como residencia principal no descalifica a su ser querido para recibir SSI. Sin embargo, si el beneficiario sólo recibe Medicaid (no SSI), el valor de la vivienda puede estar limitado a 500.000 o 750.000 dólares.
- Un vehículo de motor. El beneficiario puede poseer un vehículo de motor, independientemente de su valor, sin que ello afecte a su derecho a la SSI.
- Mobiliario del hogar y efectos personales. Estas categorías son extremadamente amplias y no tienen una definición límite. Prácticamente cualquier cosa que pueda caber en el hogar de su ser querido está cubierta.
- Bienes esenciales para la autosuficiencia. Esta categoría engloba los bienes que se utilizan para trabajar, ya sea como empleado o dirigiendo un comercio o negocio. Hay límites en el valor de estos artículos dependiendo de la tasa de rendimiento que proporcionan y otras variables.
- Bienes utilizados para un objetivo ocupacional. En el marco del programa Plan para Lograr la Autosuficiencia (PASS) de la SSI, el gobierno permite a los beneficiarios de la SSI utilizar activos específicos para alcanzar un objetivo profesional, como la universidad, la formación profesional o la creación de un negocio. En el marco del PASS, los fondos que normalmente podrían dar lugar a la inhabilitación para recibir prestaciones o a la reducción del pago mensual de la SSI, podrían utilizarse para un objetivo ocupacional aprobado sin penalización. Para obtener más información sobre el PASS, vaya a http://www.socialsecurity.gov/ssi/spotlights/spot-plans-self-support.htm.
- Pólizas de seguro de entierro y de vida. Las pólizas de seguro de vida con valores de rescate en efectivo inferiores a 1.500 dólares y las pólizas de seguro de entierro de cualquier valor no se contabilizan. Sin embargo, los fondos reservados para gastos de entierro en una cuenta o fideicomiso se limitan a 1.500 dólares o menos.
Los recursos contables no están bien
Cualquier persona que posea más de 2.000 dólares de recursos contables no tiene derecho a la SSI. Por lo tanto, un fideicomisario no debe dar al beneficiario activos contables por valor de más de 2.000 dólares. Si un fideicomisario da al beneficiario activos contables por valor de menos de 2.000 dólares, la subvención de la SSI del beneficiario se reducirá, dólar por dólar, en el mes en que se reciban los ingresos. (Una pequeña excepción a esta regla es que no se cuentan los primeros 20 dólares de un regalo recibido en un mes determinado).
Los recursos computables incluyen:
- efectivo
- cuentas de cheques y de ahorro
- acciones y bonos
- casa de vacaciones, propiedad de alquiler u otros bienes inmuebles que no sean la residencia principal del beneficiario
- IRA, 401(k) y otros activos de jubilación
- cuentas de inversión y
- transferencia uniforme a cuentas de menores.
¿Cómo sabe el programa SSI qué y cuánto posee un beneficiario? Por lo general, la burocracia se basa en los propios informes requeridos por el beneficiario y en la información del IRS, el departamento estatal de vehículos de motor y los bancos. Si por alguna razón se inicia una investigación, los asuntos financieros del beneficiario serán examinados más de cerca.
Aprenda más
Lea más sobre los recursos contables y no contables en http://www.socialsecurity.gov/ssi/text-resources-ussi.htm.
Aprenda más sobre El trabajo del fiduciario.
Para una descripción detallada sobre la administración adecuada de un fideicomiso de necesidades especiales, lea Administrar el fideicomiso de necesidades especiales de California, por Kevin Urbatsch.
El Directorio de Abogados de Nolo puede encontrar un abogado que le ayude con su fideicomiso de necesidades especiales.
Extraído de Special Needs Trusts, por Kevin Urbatsch y Michele Fuller (Nolo).
