La personne servant de fiduciaire du trust pour les besoins spéciaux peut généralement payer n’importe quoi pour la personne ayant des besoins spéciaux, tant que l’achat n’est pas contraire à l’ordre public ou illégal et ne viole pas les termes du trust. Il est toutefois important de noter que certains types de versements – notamment les paiements pour la nourriture et le logement – peuvent réduire le montant du SSI. En savoir plus sur les paiements pour la nourriture et le logement.
Il est courant que le fiduciaire paie pour une grande variété de services fournis au bénéficiaire – par exemple, les voyages, l’éducation, les soins ou les services médicaux non fournis par Medicaid. La personne servant de fiduciaire peut acheter au bénéficiaire des biens « non comptabilisables » sans se soucier de leur valeur.
Les ressources non comptabilisables sont correctes
Les ressources non comptabilisables sont des types de biens qui ne sont pas considérés comme des ressources par les programmes SSI et Medicaid afin de déterminer l’éligibilité du propriétaire au programme. Un bénéficiaire peut généralement posséder une quantité substantielle de ces types de biens sans perdre son admissibilité à SSI et Medicaid.
Donc, un fiduciaire peut utiliser les fonds fiduciaires pour acheter des articles non dénombrables tels que :
- Une maison de toute valeur. Le fait de posséder une maison comme résidence principale ne disqualifiera pas votre proche pour recevoir le SSI. Cependant, si le bénéficiaire ne reçoit que Medicaid (et non le SSI), la valeur de la maison peut être limitée à 500 000 $ ou 750 000 $.
- Un véhicule à moteur. Le bénéficiaire peut posséder un véhicule à moteur, quelle qu’en soit la valeur, sans que cela n’affecte l’éligibilité au SSI.
- Aménagement de la maison et effets personnels. Ces catégories sont extrêmement larges et n’ont pas de définition limitative. À peu près tout ce qui peut entrer dans la maison de votre proche est couvert.
- Biens essentiels à l’autosuffisance. Cette catégorie englobe les biens qui sont utilisés pour le travail, soit en tant que salarié, soit en dirigeant un commerce ou une entreprise. La valeur de ces biens est limitée en fonction du taux de rendement qu’ils procurent et d’autres variables.
- Biens utilisés en vue d’un objectif professionnel. Dans le cadre du programme PASS (Plan for Achieving Self-Support) du SSI, le gouvernement autorise les bénéficiaires du SSI à utiliser des actifs spécifiques vers un objectif professionnel, tel que l’université, la formation professionnelle ou la création d’une entreprise. Dans le cadre du PASS, les fonds qui pourraient normalement entraîner l’inadmissibilité aux prestations ou la réduction de la mensualité SSI, peuvent être utilisés pour un objectif professionnel approuvé sans pénalité. Pour en savoir plus sur le PASS, rendez-vous sur http://www.socialsecurity.gov/ssi/spotlights/spot-plans-self-support.htm.
- Polices d’assurance-vie et d’assurance funéraire. Les polices d’assurance-vie dont la valeur de rachat est inférieure à 1 500 $ et les polices d’assurance funéraire de toute valeur ne sont pas comptées. Toutefois, les fonds mis de côté pour les frais d’inhumation dans un compte ou une fiducie sont limités à 1 500 $ ou moins.
Les ressources dénombrables ne sont pas correctes
Toute personne qui possède plus de 2 000 $ de ressources dénombrables n’est pas admissible au SSI. Donc, un fiduciaire ne devrait pas donner au bénéficiaire des ressources dénombrables d’une valeur supérieure à 2 000 $. Si le fiduciaire donne au bénéficiaire des ressources dénombrables d’une valeur inférieure à 2 000 $, l’allocation SSI du bénéficiaire sera réduite, dollar pour dollar, au cours du mois où le revenu est reçu. (Une petite exception à cette règle est que les premiers 20 $ d’un don reçu dans un mois donné ne sont pas comptés).
Les ressources comptabilisables comprennent :
- l’argent liquide
- les chèques et les comptes d’épargne
- les actions et les obligations
- la maison de vacances, la propriété locative ou tout autre bien immobilier qui n’est pas la résidence principale du bénéficiaire
- le CRI, le 401(k) et les autres actifs de retraite
- les comptes d’investissement, et
- le transfert uniforme aux comptes mineurs.
Comment le programme SSI sait-il ce qu’un bénéficiaire possède et combien il possède ? En général, la bureaucratie s’appuie sur les rapports requis par le bénéficiaire lui-même et sur les informations provenant de l’IRS, du service des véhicules à moteur de l’État et des banques. Si, pour une raison ou une autre, une enquête est ouverte, les affaires financières du bénéficiaire seront examinées de plus près.
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Renseignez-vous sur les ressources comptabilisables et non comptabilisables à http://www.socialsecurity.gov/ssi/text-resources-ussi.htm.
Apprenez-en plus sur le travail du fiduciaire.
Pour une description détaillée sur l’administration correcte d’une fiducie pour besoins spéciaux, lisez Administering the California Special Needs Trust, par Kevin Urbatsch.
Le répertoire des avocats de Nolo peut trouver un avocat pour vous aider avec votre fiducie pour besoins spéciaux.
Excerté de Special Needs Trusts, par Kevin Urbatsch et Michele Fuller (Nolo).
