Définition : La gestion de la trésorerie est la collecte, le décaissement et l’investissement efficaces des liquidités dans une organisation tout en maintenant la liquidité de l’entreprise. En d’autres termes, c’est la façon dont une organisation particulière gère ses opérations financières telles que l’investissement des liquidités dans différents projets à court terme, la collecte des revenus, le paiement des dépenses et des dettes tout en s’assurant qu’elle dispose de suffisamment de liquidités pour une utilisation future.
Que signifie la gestion de la trésorerie ?
Quelle est la définition de la gestion de la trésorerie ? Dans le monde réel, les organisations ont des contrôles stricts de gestion de la trésorerie pour surveiller ses entrées et ses sorties tout en conservant un montant suffisant afin de profiter d’investissements intéressants ou de faire face à des engagements imprévus. Une gestion efficace de la trésorerie permet d’éviter les pertes d’argent dues au vol ou aux erreurs de traitement des transactions. De nombreuses bonnes pratiques sont adoptées pour améliorer la gestion des fonds de l’entreprise.
Cela implique le raccourcissement des périodes d’encaissement, le suivi régulier des encaissements, la négociation de conditions favorables avec les fournisseurs permettant de retarder les délais de paiement, et la préparation de prévisions de trésorerie. Les entreprises utilisent également la technologie pour accélérer le processus d’encaissement. Elles doivent faire tout cela tout en maintenant un montant adéquat de fonds pour répondre aux opérations quotidiennes.
Regardons un exemple.
Exemple
Une entreprise de fabrication d’ordinateurs, Techno Ltd, utilise le fournisseur Beta & Co. pour acheter ses matériaux de base. Beta & Co. a pour politique de permettre à ses clients qui achètent à crédit de payer dans une période de 30 jours.
A l’heure actuelle, Techno Ltd. dispose de 20 millions de dollars de liquidités et doit payer 5 millions de dollars à Beta & Co. après une période de 30 jours pour les achats. Cependant, après la période de 30 jours, Techno Ltd a une opportunité d’investissement nécessitant l’utilisation de la totalité des 20 millions de dollars de ressources de trésorerie.
Si l’entreprise est en mesure de renégocier ses conditions avec les fournisseurs permettant une période de 60 jours, le retard de paiement permettra à l’entreprise de bénéficier en utilisant les fonds actuels pour l’investissement et en payant les fournisseurs avec les liquidités générées le mois prochain par d’autres projets. Ainsi, en gérant correctement ses fonds, Techno peut profiter des opportunités d’investissement tout en maintenant ses opérations.
Définition sommaire
Définition de la gestion de trésorerie : La gestion de la trésorerie désigne la capacité d’une entreprise à allouer efficacement ses fonds dans le but de couvrir les dépenses d’exploitation, de réaliser des investissements, de rembourser les actionnaires et de maintenir des réserves adéquates.
