Definizione: Il cash management è la raccolta efficiente, l’esborso e l’investimento del contante in un’organizzazione mantenendo la liquidità dell’azienda. In altre parole, è il modo in cui una particolare organizzazione gestisce le sue operazioni finanziarie, come investire il contante in diversi progetti a breve termine, riscuotere le entrate, pagare le spese e le passività, assicurandosi di avere sufficiente contante disponibile per un uso futuro.
Cosa significa Cash Management?
Qual è la definizione di cash management? Nel mondo reale, le organizzazioni hanno rigorosi controlli di gestione della liquidità per monitorare i suoi afflussi e deflussi, mantenendo una quantità sufficiente per trarre vantaggio da investimenti interessanti o gestire passività impreviste. Una gestione efficiente della liquidità previene la perdita di denaro a causa di furti o di errori nell’elaborazione delle transazioni. Numerose buone pratiche sono adottate per migliorare la gestione dei fondi dell’azienda.
Questo comporta l’accorciamento dei periodi di riscossione dei contanti, il controllo regolare delle riscossioni, la negoziazione di termini favorevoli con i fornitori che permettono il ritardo nei periodi di pagamento, e la preparazione di previsioni di flusso di cassa. Le aziende usano anche la tecnologia per accelerare il processo di raccolta dei contanti. Devono fare tutto questo mantenendo una quantità adeguata di fondi per soddisfare le operazioni quotidiane.
Diamo un’occhiata a un esempio.
Esempio
Un’azienda di produzione di computer, Techno Ltd., usa il fornitore Beta & Co. per acquistare i suoi materiali principali. Beta & Co. ha la politica di permettere ai suoi clienti che acquistano a credito di pagare entro 30 giorni.
Al momento Techno Ltd. ha 20 milioni di dollari di risorse di cassa disponibili e deve pagare 5 milioni di dollari a Beta & Co. dopo 30 giorni per gli acquisti. Tuttavia, dopo un periodo di 30 giorni, Techno Ltd. ha un’opportunità di investimento che richiede l’uso di tutti i 20 milioni di dollari di risorse di cassa.
Se l’azienda è in grado di rinegoziare i termini con i fornitori permettendo un periodo di 60 giorni, il ritardo nel pagamento permetterà all’azienda di beneficiare utilizzando i fondi attuali per l’investimento e pagando i fornitori con il denaro generato il mese prossimo da altri progetti. Quindi, gestendo correttamente i suoi fondi, Techno può approfittare delle opportunità di investimento mantenendo le sue operazioni.
Definizione sintetica
Definizione di Cash Management: Cash management significa la capacità di una società di allocare i propri fondi in modo efficiente nel tentativo di coprire le spese operative, fare investimenti, rimborsare gli azionisti e mantenere riserve adeguate.
