Trasferimento bancario internazionale e provocherà una sanzione di controllo dell’IRS?

Trasferimento bancario internazionale IRS Trigger

Trasferimento bancario internazionale e provocherà una sanzione di controllo dell’IRS? Con l’introduzione e l’applicazione del FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), insieme al requisito in corso per la segnalazione FBAR (FinCEN 114 e altri moduli FinCEN), il trasferimento di denaro da oltreoceano e negli Stati Uniti è diventato molto più rischioso.

Non c’è nulla di illegale in qualcuno che trasferisce denaro di provenienza legale da fuori degli Stati Uniti, nel tuo conto bancario americano.

Tuttavia, ci sono alcune insidie e ostacoli da superare.

Perché l’IRS persegue le sanzioni?

In molti paesi, ci sono restrizioni valutarie che limitano la quantità di denaro che una persona può trasferire fuori dal paese.

Questo è molto comune nei paesi asiatici.

Esempio: Presumendo che il limite di restrizione valutaria sia di circa 50.000 dollari (USD), se tua nonna vuole trasferirti 500.000 dollari per acquistare una nuova casa, come farà?

Per fortuna, ha molti amici, e dieci di loro accettano di trasferire 49.995 dollari ciascuno sul tuo conto bancario negli Stati Uniti.

Mentre non ci sono problemi con la segnalazione dei conti, poiché non sono i tuoi conti esteri, c’è il problema di segnalare la ricezione del regalo da una persona straniera (la tua dolce nonna).

Ora, prima di provare a diventare troppo astuto, e sostenere che nessun modulo IRS 3520 è richiesto perché tecnicamente hai ricevuto 49.995 dollari da ogni persona (che è meno di 100.000 dollari), tieni presente che è stata tua nonna (un cittadino straniero) che ti ha effettivamente regalato i soldi – e ha solo usato i suoi amici come tramite per trasferire il denaro.

Quindi, in questo tipo di situazione, avresti un obbligo di segnalazione nel Modulo 3520 o potresti essere soggetto a sanzioni.

Trasferimenti nel tuo conto estero

In questa situazione, tua nonna non ha abbastanza amici di cui fidarsi per facilitare il trasferimento. Pertanto, ha messo 500K$ in un conto estero a tuo nome.

Il denaro rimane nel conto solo brevemente, prima di trasferire l’intera somma di denaro sul tuo conto negli Stati Uniti o su un conto Escrow negli Stati Uniti per acquistare la casa.

Questo può essere pericoloso. Perché? Perché nel momento in cui i 500.000 dollari hanno raggiunto il tuo conto estero, hai avuto un obbligo di segnalazione, tra cui:

• Form 8938
• FBAR
• Form 3520 (Segnalazione del regalo)
• Possibilmente altri moduli IRS International Reporting and Tax

Come farà l’IRS a trovarti?

L’IRS ha stipulato accordi FATCA con più di 110 paesi, e ci sono più di 300.000 istituzioni finanziarie straniere che attualmente segnalano i titolari di conti negli Stati Uniti.Stati Uniti (cittadini statunitensi, residenti permanenti legali e cittadini stranieri soggetti allo status di Stati Uniti) all’IRS.

Fuori dalla conformità dell’IRS?

Presumendo che il denaro provenisse da fonti legali, le opzioni migliori sono o il tradizionale programma di divulgazione volontaria dell’IRS, o uno dei programmi di divulgazione offshore semplificati.

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