A pessoa que serve como fiduciário do trust para necessidades especiais pode normalmente pagar por qualquer coisa para a pessoa com necessidades especiais, desde que a compra não seja contra a política pública ou ilegal e não viole os termos do trust. É importante, no entanto, que certos tipos de desembolsos – principalmente pagamentos por comida e abrigo – podem reduzir a quantidade de SSI. Leia mais sobre Pagamentos por Alimentos e Abrigo.
É comum que o fiduciário pague por uma ampla variedade de serviços prestados ao beneficiário – por exemplo, viagens, educação, cuidados, ou serviços médicos não prestados pela Medicaid. A pessoa que serve como fiduciário pode comprar bens “não contabilizáveis” do beneficiário sem se preocupar com o valor dos mesmos.
Recursos não contabilizáveis são Ok
Recursos não contabilizáveis são tipos de bens não considerados como recursos pelos programas SSI e Medicaid para fins de determinar a elegibilidade do programa do proprietário. Um beneficiário pode geralmente possuir uma quantidade substancial desses tipos de propriedade sem perder a elegibilidade para SSI e Medicaid.
Então um curador pode usar fundos fiduciários para comprar itens não contábeis como:
- Uma casa de qualquer valor. Possuir uma casa como residência principal não desqualificará seu ente querido de receber SSI. No entanto, se o beneficiário receber apenas Medicaid (não SSI), o valor da casa pode ser limitado a $500.000 ou $750.000.
- Um veículo motorizado. O beneficiário pode possuir um veículo motorizado, independentemente do valor, sem afetar a elegibilidade do SSI.
- Mobiliário doméstico e objetos pessoais. Estas categorias são extremamente amplas e não têm definição limitada. Praticamente tudo que pode caber na casa do seu ente querido está coberto.
- Propriedade essencial para o auto-sustento. Esta categoria engloba bens que são usados para o trabalho, seja como empregado ou como gerente de uma profissão ou negócio. Há limites no valor desses itens, dependendo da taxa de retorno que eles fornecem e outras variáveis.
- Bens usados para um objetivo ocupacional. Sob o Plano para Alcançar o Auto-Sustento (PASS) da SSI, o governo permite que os recebedores da SSI usem ativos específicos em direção a uma meta ocupacional, como faculdade, treinamento vocacional ou iniciar um negócio. Sob o PASS, fundos que normalmente podem resultar em inelegibilidade, para benefícios ou redução do pagamento mensal da SSI, podem ser usados para uma meta ocupacional aprovada sem penalidades. Para saber mais sobre o PASS, vá para http://www.socialsecurity.gov/ssi/spotlights/spot-plans-self-support.htm.
- Apólices de enterro e seguro de vida. Apólices de seguro de vida com valores de resgate em dinheiro inferiores a $1.500 e apólices de seguro de enterro de qualquer valor não são contadas. No entanto, os fundos reservados para despesas de enterro em uma conta ou trust são limitados a US$1.500 ou menos.
Recursos Contáveis Não São Certos
Aquela pessoa que possui mais de $2.000 de recursos contáveis não é elegível para o SSI. Portanto, um fiduciário não deve dar ao beneficiário ativos contábeis no valor de mais de $2.000. Se o fideicomissário der ao beneficiário ativos contáveis no valor inferior a $2.000, o subsídio SSI do beneficiário será reduzido, dólar por dólar, no mês em que a renda for recebida. (Uma pequena exceção a esta regra é que os primeiros $20 de uma doação recebida em um determinado mês não são contados).
Recursos contabilizáveis incluem:
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- cash
- Contas de verificação e poupança
- Capitais e obrigações
- Casa de férias, propriedade alugada, ou outro imóvel que não seja a residência principal do beneficiário
- IRA, 401(k), e outros ativos de aposentadoria
- Contas de investimento, e
- Transferência uniforme para contas menores.
Como o programa SSI sabe o que e quanto um recebedor possui? Geralmente, a burocracia se baseia nos próprios relatórios exigidos pelo destinatário e em informações do IRS, departamento de veículos motorizados do estado e bancos. Se por algum motivo uma investigação for iniciada, os assuntos financeiros do recebedor serão examinados mais de perto.
Aprenda mais
Ler mais sobre recursos contábeis e não contábeis em http://www.socialsecurity.gov/ssi/text-resources-ussi.htm.
Saiba mais sobre The Trustee’s Job.
Para uma descrição detalhada sobre a administração adequada de um fundo de necessidades especiais, leia Administering the California Special Needs Trust, de Kevin Urbatsch.
O Diretório de Advogados do Nolo pode encontrar um advogado para ajudá-lo com seu trust para necessidades especiais.
Excerpted from Special Needs Trusts, por Kevin Urbatsch e Michele Fuller (Nolo).
