Definição: A gestão de caixa é a coleta, desembolso e investimento eficiente de dinheiro em uma organização, mantendo a liquidez da empresa. Em outras palavras, é a maneira pela qual uma determinada organização gerencia suas operações financeiras, tais como investimento de caixa em diferentes projetos de curto prazo, cobrança de receitas, pagamento de despesas e passivos, enquanto assegura que ela tenha caixa suficiente disponível para uso futuro.
O que significa Gestão de Caixa?
Qual é a definição de gestão de caixa? No mundo real, as organizações têm controles rigorosos de gestão de caixa para monitorar suas entradas e saídas enquanto retêm uma quantia suficiente a fim de tirar vantagem de investimentos atraentes ou lidar com passivos imprevistos. A gestão eficiente do dinheiro evita a perda de dinheiro devido a roubo ou erro no processamento de transacções. Numerosas melhores práticas são adotadas para melhorar a gestão dos fundos da empresa.
Isso envolve a redução dos períodos de cobrança, acompanhamento regular das cobranças, negociação de condições favoráveis com os fornecedores permitindo atrasos nos períodos de pagamento, e preparação de previsões de fluxo de caixa. As empresas também utilizam a tecnologia para acelerar o processo de cobrança de caixa. Eles devem fazer tudo isso enquanto mantêm uma quantidade adequada de fundos para atender às operações diárias.
Vejamos um exemplo.
Exemplo
Uma empresa fabricante de computadores, a Techno Ltd., usa o fornecedor Beta & Co. para comprar seus materiais principais. Beta & Co. tem a política de permitir que seus clientes que compram a crédito paguem no prazo de 30 dias.
No momento, a Techno Ltd. tem $20 milhões de recursos em dinheiro disponíveis e tem que pagar $5 milhões à Beta & Co. após um período de 30 dias para as compras. Entretanto, após o período de 30 dias, a Techno Ltd. tem uma oportunidade de investimento que requer o uso total dos $20 milhões de recursos de caixa.
Se a empresa for capaz de renegociar seus termos com os fornecedores permitindo um período de 60 dias, o atraso no pagamento permitirá que a empresa se beneficie usando os fundos atuais para o investimento e pagando aos fornecedores com dinheiro gerado no próximo mês a partir de outros projetos. Assim, ao administrar adequadamente seus fundos, a Techno pode aproveitar as oportunidades de investimento mantendo suas operações.
Definição resumida
Definir Gestão de Caixa: Gestão de caixa significa a capacidade de uma empresa alocar seus fundos de forma eficiente num esforço para cobrir despesas operacionais, fazer investimentos, reembolsar acionistas e manter reservas adequadas.
