Definiție: Managementul numerarului este colectarea, plata și investirea eficientă a numerarului într-o organizație, menținând în același timp lichiditatea companiei. Cu alte cuvinte, este modul în care o anumită organizație își gestionează operațiunile financiare, cum ar fi investirea numerarului în diferite proiecte pe termen scurt, încasarea veniturilor, plata cheltuielilor și a pasivelor, asigurându-se în același timp că are suficient numerar disponibil pentru utilizare viitoare.
Ce înseamnă managementul de numerar?
Care este definiția managementului de numerar? În lumea reală, organizațiile au controale stricte de gestionare a numerarului pentru a-și monitoriza intrările și ieșirile, păstrând în același timp o sumă suficientă pentru a profita de investiții atractive sau pentru a face față unor datorii neprevăzute. Gestionarea eficientă a numerarului previne pierderea de bani din cauza furtului sau a erorilor în procesarea tranzacțiilor. Numeroase bune practici sunt adoptate pentru a îmbunătăți gestionarea fondurilor companiei.
Acest lucru implică scurtarea perioadelor de încasare a numerarului, urmărirea regulată a încasărilor, negocierea unor condiții favorabile cu furnizorii care să permită întârzierea perioadelor de plată și pregătirea previziunilor privind fluxul de numerar. Întreprinderile folosesc, de asemenea, tehnologia pentru a accelera procesul de colectare a numerarului. Ele trebuie să facă toate acestea menținând în același timp o cantitate adecvată de fonduri pentru a face față operațiunilor zilnice.
Să analizăm un exemplu.
Exemplu
O companie producătoare de calculatoare, Techno Ltd., folosește furnizorul Beta & Co. pentru a-și achiziționa materialele de bază. Beta & Co. are politica de a permite clienților săi care cumpără pe credit să plătească în termen de 30 de zile.
În momentul de față, Techno Ltd. are la dispoziție resurse de numerar de 20 de milioane de dolari și trebuie să plătească 5 milioane de dolari către Beta & Co. după o perioadă de 30 de zile pentru achiziții. Cu toate acestea, după perioada de 30 de zile, Techno Ltd. are o oportunitate de investiție care necesită utilizarea integrală a resurselor de numerar de 20 de milioane de dolari.
Dacă societatea reușește să renegocieze condițiile cu furnizorii, permițând o perioadă de 60 de zile, întârzierea plății va permite societății să beneficieze prin utilizarea fondurilor curente pentru investiție și plata furnizorilor cu numerar generat luna viitoare din alte proiecte. Astfel, prin gestionarea adecvată a fondurilor sale, Techno poate profita de oportunitățile de investiții, menținându-și în același timp operațiunile.
Summary Definition
Define Cash Management: Gestionarea numerarului înseamnă capacitatea unei companii de a-și aloca fondurile în mod eficient în efortul de a acoperi cheltuielile de exploatare, de a face investiții, de a rambursa acționarii și de a menține rezerve adecvate.
.
