Transferul bancar internațional și va declanșa o sancțiune de audit IRS?

Transferul bancar internațional și va declanșa o sancțiune de audit IRS

Transferul bancar internațional și va declanșa o sancțiune de audit IRS? Odată cu introducerea și punerea în aplicare a FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), împreună cu cerința continuă de raportare FBAR (FinCEN 114 și alte formulare FinCEN), transferul de bani din străinătate și în Statele Unite a devenit mult mai riscant.

Nu este nimic ilegal ca cineva să transfere bani de proveniență legală din afara Statelor Unite, în Statele Unite ale Americii.S.U.A. în contul bancar din S.U.A..

Cu toate acestea, există unele capcane și obstacole care trebuie depășite.

De ce IRS urmărește penalitățile?

În multe țări, există restricții valutare care limitează suma de bani pe care o persoană o poate transfera în afara țării.

Acest lucru este foarte frecvent în cazul țărilor asiatice.

Exemplu: Presupunând că limita de restricție valutară este de aproximativ 50.000 de dolari (USD), dacă bunica ta vrea să-ți transfere 500.000 de dolari pentru a-ți cumpăra o casă nouă, cum va face acest lucru?

Din fericire, ea are mulți prieteni, iar zece dintre ei sunt de acord să vireze fiecare câte 49.995 USD în contul tău bancar din SUA.

În timp ce nu există nicio problemă cu raportarea conturilor, deoarece acestea nu sunt conturile tale străine, există problema raportării primirii cadoului de la o persoană străină (scumpa ta bunică).

Acum, înainte de a încerca să deveniți prea viclean și să argumentați că nu este necesar niciun formular IRS 3520, deoarece, din punct de vedere tehnic, ați primit 49.995 de dolari de la fiecare persoană (ceea ce înseamnă mai puțin de 100.000 de dolari), rețineți că bunica dvs. (un cetățean străin) a fost cea care v-a dăruit de fapt banii – și doar și-a folosit prietenii ca intermediari pentru a transfera banii.

Din acest motiv, în acest tip de situație, ați avea o obligație de raportare prin Formularul 3520 sau ați putea fi supus unor sancțiuni.

Transferuri în propriul cont străin

În această situație, bunica dvs. pur și simplu nu are suficienți prieteni în care să aibă încredere pentru a facilita transferul. Prin urmare, ea a pus 500.000 de dolari într-un cont străin pe numele tău.

Banii rămân doar pentru scurt timp în cont, înainte de a transfera întreaga sumă de bani în propriul cont din SUA sau într-un cont Escrow din SUA pentru a cumpăra casa.

Acest lucru poate fi periculos. De ce? Pentru că în momentul în care cei 500.000 de dolari au ajuns în contul dvs. din străinătate, ați avut o obligație de raportare, inclusiv:

• Formularul 8938
• FBAR
• Formularul 3520 (Raportarea cadoului)
• Posibil și alte formulare de raportare și impozitare internațională ale IRS

Cum vă va găsi IRS?

SIR a încheiat acorduri FATCA cu peste 110 țări, iar în prezent există peste 300.000 de instituții financiare străine care raportează U.S.U.A. Account Holders (cetățeni americani, rezidenți permanenți legali și cetățeni străini supuși statutului de cetățean american) către IRS.

Fără a fi în conformitate cu IRS?

Să presupunem că banii proveneau din surse legale, cele mai bune opțiuni sunt fie programul tradițional de dezvăluire voluntară al IRS, fie unul dintre programele simplificate de dezvăluire offshore.

Golding & Golding: Despre firma noastră de avocatură fiscală internațională

Golding & Golding este specializată exclusiv în fiscalitate internațională și, în special, în dezvăluirea offshore IRS.

Contactați astăzi firma noastră pentru asistență.

.