Definition: Cash management är effektiv insamling, utbetalning och investering av kontanter i en organisation samtidigt som företagets likviditet upprätthålls. Det är med andra ord det sätt på vilket en viss organisation hanterar sin ekonomiska verksamhet såsom att investera likvida medel i olika kortsiktiga projekt, inkassera intäkter, betala utgifter och skulder samtidigt som den säkerställer att den har tillräckliga likvida medel tillgängliga för framtida användning.
Vad betyder kassahantering?
Vad är definitionen av kassahantering? I den verkliga världen har organisationer strikta kontanthanteringskontroller för att övervaka sina inflöden och utflöden samtidigt som de behåller en tillräcklig mängd för att kunna dra nytta av attraktiva investeringar eller hantera oförutsedda skulder. En effektiv kontanthantering förhindrar förlust av pengar på grund av stöld eller fel i behandlingen av transaktioner. Ett stort antal bästa metoder används för att förbättra förvaltningen av företagets medel.
Det handlar om att förkorta inkassoperioderna, regelbunden uppföljning av inkassokrav, förhandla fram gynnsamma villkor med leverantörer som tillåter fördröjning av betalningsperioderna samt upprättande av kassaflödesprognoser. Företagen använder också teknik för att påskynda inkassoprocessen. De måste göra allt detta samtidigt som de behåller tillräckliga medel för att klara den dagliga verksamheten.
Låt oss ta en titt på ett exempel.
Exempel
Ett datortillverkningsföretag, Techno Ltd., använder leverantören Beta & Co. för att köpa in sina kärnmaterial. Beta & Co. har som policy att låta sina kunder som köper på kredit betala inom 30 dagar.
För tillfället har Techno Ltd. 20 miljoner dollar i likvida medel till förfogande och måste betala 5 miljoner dollar till Beta & Co. efter 30-dagarsperioden för inköpen. Efter 30-dagarsperioden har Techno Ltd. dock en investeringsmöjlighet som kräver användning av hela 20 miljoner dollar i likvida medel.
Om företaget kan omförhandla sina villkor med leverantörerna så att 60-dagarsperioden tillåts, kommer fördröjningen av betalningen att göra det möjligt för företaget att dra nytta genom att använda de nuvarande medlen för investeringen och betala leverantörerna med likvida medel som genereras nästa månad från andra projekt. Genom att hantera sina medel på rätt sätt kan Techno således dra nytta av investeringsmöjligheter samtidigt som verksamheten upprätthålls.
Sammanfattning Definition
Definiera Cash Management: Med kassaförvaltning avses ett företags förmåga att fördela sina medel på ett effektivt sätt i syfte att täcka driftskostnader, göra investeringar, återbetala aktieägare och upprätthålla tillräckliga reserver.
