Kansainvälinen tilisiirto ja laukaiseeko se IRS:n tilintarkastussakon?

Kansainvälinen tilisiirto IRS:n tilintarkastussakon

Kansainvälinen tilisiirto ja laukaiseeko se IRS:n tilintarkastussakon? FATCA:n (Foreign Account Tax Compliance Act) käyttöönoton ja täytäntöönpanon sekä jatkuvan FBAR-raportointivaatimuksen (FinCEN 114 ja muut FinCEN-lomakkeet) myötä rahansiirroista ulkomailta Yhdysvaltoihin on tullut paljon riskialttiimpia.

Ei ole mitään laitonta siinä, että joku siirtää laillisesti hankittua rahaa Yhdysvaltojen ulkopuolelta U.USA:n pankkitilille.

Silti on olemassa joitakin sudenkuoppia ja esteitä, jotka on voitettava.

Miksi IRS vaatii rangaistuksia?

Monissa maissa on valuuttarajoituksia, jotka rajoittavat rahamäärää, jonka henkilö voi siirtää maasta.

Tämä on hyvin yleistä Aasian maissa.

Esimerkki: Olettaen, että valuuttarajoitusraja on noin 50 000 dollaria (USD), jos isoäitisi haluaa siirtää sinulle 500 000 dollaria uuden kodin ostamista varten, miten hän aikoo tehdä sen?

Onneksi hänellä on monia ystäviä, ja kymmenen heistä suostuu siirtämään kukin 49 995 dollaria yhdysvaltalaiselle pankkitilillesi.

Vaikka tilien ilmoittaminen ei ole ongelma, koska ne eivät ole sinun ulkomaisia tilejäsi, on ongelma ilmoittaa lahjan vastaanottamisesta ulkomaiselta henkilöltä (suloiselta mummoltasi).

Nyt, ennen kuin yrität mennä liian ovelaksi ja väität, ettei IRS 3520 -lomaketta tarvita, koska teknisesti ottaen sait 49 995 dollaria jokaiselta henkilöltä (mikä on alle 100 000 dollaria), pidä mielessä, että se oli mummosi (ulkomaan kansalainen), joka itse asiassa lahjoitti sinulle rahat – ja käytti vain ystäviään kanavina rahojen siirtämiseen.

Siten tämäntyyppisessä tilanteessa sinulla olisi raportointivelvollisuus lomakkeella 3520 tai sinulle voitaisiin mahdollisesti määrätä seuraamuksia.

siirrot omalle ulkomaiselle tilillesi

Tässä tilanteessa isoäidilläsi ei vain ole tarpeeksi ystäviä, joihin hän luottaa, jotta hän voisi helpottaa siirtoa. Siksi hän laittoi 500K dollaria ulkomaiselle tilille omalla nimelläsi.

Rahat pysyvät tilillä vain lyhyen aikaa, ennen kuin siirrät koko rahasumman omalle yhdysvaltalaiselle tilillesi tai Escrow-tilille Yhdysvalloissa asunnon ostamista varten.

Tämä voi olla vaarallista. Miksi? Koska sillä hetkellä, kun tuo 500 000 dollaria saapui ulkomaiselle tilillesi, sinulla oli ilmoitusvelvollisuus, mukaan lukien:

• Lomake 8938
• FBAR
• Lomake 3520 (lahjan ilmoittaminen)
• Mahdollisesti muita IRS:n kansainvälisiä raportointi- ja verolomakkeita

Kuinka IRS löytää sinut?

IRS on tehnyt FATCA-sopimuksia yli 110 maan kanssa, ja yli 300 000 ulkomaista rahoituslaitosta ilmoittaa tällä hetkellä U.U.S. Account Holders (U.S. Citizens, Legal Permanent Residents, and Foreign Nationals subject to U.S. Status) to the IRS.

Out Out Of IRS Compliance?

Edellyttäen, että rahat ovat peräisin laillisista lähteistä, parhaita vaihtoehtojasi ovat joko perinteinen IRS Voluntary Disclosure Program (IRS:n vapaaehtoisen ilmoittamisen ohjelma) tai jokin virtaviivaistetuista Offshore Disclosure Programs (virtaviivaistetut offshore-ilmoitusohjelmat).

Golding-ohjelma & Golding: Golding & Golding on erikoistunut yksinomaan kansainväliseen verotukseen ja erityisesti IRS:n offshore-paljastuksiin.

Ota yhteyttä yritykseemme jo tänään saadaksesi apua.