Mikä on sokea luottamus ja miten sellainen perustetaan?

Päivitetty keskiviikkona 11. maaliskuuta 2020

Sokean luottamuksen avulla voit antaa taloudellisen omaisuutesi hallinnan toiselle osapuolelle, jota kutsutaan edunvalvojaksi ja joka hallinnoi sitä puolestasi. On olemassa erilaisia trusteja, jotka palvelevat eri tarkoituksia; sokeat trustit on tarkoitettu ihmisille, joiden on vältettävä mahdollisia eturistiriitoja, joita voisi syntyä heidän työnsä ja sijoitustensa välille.

Mitä eroa on sokealla trustilla ja tavallisella trustilla?

Sokean trustin ja muiden trustien tärkein ero on se, että sen enempää valtuuttaja kuin edunsaajakaan ei tiedä, mihin trustin varoja sijoitetaan, eikä heillä ole todellista sananvaltaa siihen, miten niitä sijoitetaan.

Jokainen trusti luo fiduciary-suhteen jonkun, joka omistaa taloudellisia varoja, ja jonkun, joka hallinnoi näitä varoja. Useimmissa tapauksissa trustia perustettaessa on mukana kolme osapuolta:

• Valtuuttaja: Henkilö, joka omistaa varat ja perustaa trustin.
• Trustee: Luovuttajan valitsema taho, joka hallinnoi trustia.
• Edunsaaja: Osapuoli, joka on oikeutettu saamaan taloudellisia etuja trustista.

Monissa trustijärjestelyissä trustee ja grantor ovat säännöllisesti yhteydessä trustin hallinnoinnista. Edunsaaja on yleensä tietoinen siitä, mitä trustissa on tai ainakin siitä, mihin trustin varoihin hän on oikeutettu.

Sokeassa trustissa vain trustee tietää, mihin trustin varat sijoitetaan. Sokkoluottamus on tapa rajoittaa edunsaajan tietämystä siitä, mitä trustissa säilytetään ja miten näitä varoja hallinnoidaan, sanoo Patrick Hicks, joka on Trust & Will -verkkoperintösuunnitteluyrityksen lakiasiainpäällikkö.

Miten sokea trusti toimii?

Riippumaton edunvalvoja hallinnoi sokeaa trustin varallisuutta valtuuttajan puolesta. Nimetyllä edunsaajalla tai edunsaajilla ei ole tietoa siitä, mitä trustissa on tai mitä päätöksiä trustee tekee näiden varojen suhteen. Samaan aikaan edunvalvojan ei tarvitse raportoida valtuuttajalle trustin toiminnasta. Lisäksi sokean trustin myöntäjä voi halutessaan pysyä nimettömänä.

Tämä ei kuitenkaan tarkoita, että edunvalvoja voi tehdä trustin varoilla mitä haluaa. Kuten kaikissa trusteissa, edunvalvojat ovat fiduciaries, mikä tarkoittaa, että heidän on toimittava trustin edunsaajien edun mukaisesti.

Revocable vs. irrevocable blind trust: Mitä eroa on?

Sokea trust voi olla peruutettavissa tai peruuttamaton. Näiden kahden ero riippuu siitä, voiko trustin ehtoja muuttaa sen perustamisen jälkeen.

• Revocable blind trust: Sinulla on valta muuttaa, peruuttaa tai lopettaa trusti milloin tahansa. Saatat esimerkiksi haluta lisätä omaisuutta trustiin ja siirtää samalla muita pois. Tai nimetä toinen edunvalvoja tai lisätä edunsaajia trustiin.
• Irrevocable blind trust: Tämä versio on pysyvä. Kun olet perustanut sokkotrustin, nimennyt edunvalvojan ja siirtänyt omaisuutta hänen valvontaansa, sinulla ei ole enää mahdollisuutta tehdä muutoksia trustin ehtoihin.

Se, onko järkevää perustaa peruuttamiskelpoinen vai peruuttamaton sokkotrusti, riippuu syistäsi trustin perustamiseen. Jos et aio tehdä lisämuutoksia, peruuttamaton trusti voisi vastata tarpeitasi. Toisaalta peruutettavissa oleva sokea luottamus antaa sinulle joustavuutta, jos uskot, että luottamusehtoja saatetaan joutua muuttamaan myöhemmin.

Kuka tarvitsee sokean luottamuksen?

Teknisesti kuka tahansa voi perustaa sokean luottamuksen. Mutta tyypillisesti niitä käytetään vain tilanteissa, joissa ihmisten on erotettava itsensä omaisuudestaan. Yleinen skenaario, jossa se voi olla tarpeen, on ammatillisten eturistiriitojen välttäminen.

Julkisesti valitut virkamiehet voivat halutessaan perustaa blind trustin. Vuoden 1978 Ethics in Government Act -laki (Ethics in Government Act of 1978) edellyttää, että valtion virkamiesten on julkistettava omaisuutensa, ellei niitä säilytetä pätevässä sokeassa trustissa. Omaisuuden siirtäminen sokeaan trustiin voi auttaa lainsäätäjiä ja muita valtion virkamiehiä minimoimaan mahdolliset eturistiriidat pitämällä poliittisen ja taloudellisen elämänsä jossain määrin erillään toisistaan.

Hicks tarjoaa esimerkin käyttäen julkisesti valittua tuomaria. Jos tuomari valvoo tapausta, joka voi vaikuttaa sen yrityksen arvoon, johon hän on sijoittanut, tämä voi aiheuttaa eturistiriidan, jos hänen päätöksensä voi vaikuttaa kyseisen sijoituksen arvoon. Sokkoturva tarjoaisi oikeudellisen turvaverkon tätä ristiriitaa vastaan.

Yritysjohtajat ja johtokunnassa toimivat henkilöt voivat myös harkita sokkoturvaa omaisuuden hallussapitoon samanlaisen skenaarion välttämiseksi. Se voisi auttaa heitä välttämään kaikki taloudelliset liiketoimet, jotka voisivat mahdollisesti aiheuttaa eturistiriidan.

Yritysten sisäpiiriläisiin sovelletaan liittovaltion säännöksiä, joilla estetään sisäpiirikauppa ja muu laiton toiminta. Sokean luottamuksen avulla edunvalvojalla olisi valtuudet ostaa tai myydä yrityksen osakkeita, jotka ovat luottamuksen hallussa, jolloin johtaja voi välttää liittovaltion kaupankäyntiohjeiden rikkomisen.

Voitin juuri lotossa, tarvitsenko sokean luottamuksen?

Sokea luottamus on jotain, jonka luomisesta saatat olla kiinnostunut, jos voitat lotossa. Kun sinulla on sokea trusti, lottovoitot voidaan lunastaa trustin nimissä oman nimesi sijasta. Tämä tarkoittaa, että voit pysyä nimettömänä, mikä saattaa olla sinulle mieluisampaa, jos et halua, että monet ihmiset tietävät voitostasi.

Tämä saattaa olla mahdollista vain, jos asut osavaltiossa, joka ei vaadi lottovoittajia paljastamaan henkilöllisyyttään. Vuodesta 2021 lähtien näissä osavaltioissa on lakeja tai arpajaislautakuntien käytäntöjä, jotka sallivat voittajien pysyä nimettöminä:

Nimettömyyden lisäksi, sokea trusti voi myös olla hyödyllinen, jos olet huolissasi lottovoittojesi säilyttämisestä. Siirtämällä rahat trustiin voit määrätä, milloin sinun ja edunsaajiesi on saatava voitot.

Miten perustaa sokea trusti

Sokean trustin perustamisen ensimmäinen vaihe on tapaaminen pätevän asianajajan kanssa, joka voi auttaa sinua määrittämään, tarvitsetko sokean trustin ja mitä osavaltiosi lakeja sen perustamisessa on noudatettava. Voit myös ottaa rahoitusneuvojan mukaan tähän prosessiin.

Sen jälkeen voit käydä läpi trustin luomisen ja rahoittamisen mekaniikan, johon kuuluu:

• Määrittää, mitä omaisuutta trustiin sijoitetaan.
• Kerätä kyseisiin omaisuuseriin liittyviä asiaankuuluvia asiakirjoja, kuten kiinteistökirjoja tai osakekirjoja.
• Valita yksityishenkilö tai finanssilaitos, kuten varainhoidon yritys, toimimaan trusteena.
• Päätöksenteko siitä, perustetaanko peruuttamiskelpoinen vai peruuttamaton trusti.
• Luonnostetaan trustiasiakirja ja rahoitetaan trusti siirtämällä siihen varoja.

Riippuen asuinpaikastasi, trust-asiakirja voidaan joutua notarisoimaan ja rekisteröimään maistraatissa tai muussa valtion virastossa, jotta se olisi täysin laillinen.

Tarvitsetko sokeaa trustia?

Sokea trusti voi auttaa suojautumaan raha-asioihin liittyviltä eturistiriidoilta. Tämä voi olla tärkeää, jos sinulla on korkean profiilin työ julkisella sektorilla tai yksityisellä sektorilla tehtävä, jota säännellään voimakkaasti. Sokkotrustista voi olla apua myös lottovoittojen hallinnoinnissa, jos haluat mieluummin pitää uuden varallisuutesi salassa tai ottaa käyttöön suojatoimia näiden varojen suojaamiseksi.

Sokkotrustien suurimmat haasteet ovat kustannukset sekä avoimuuden ja valvonnan puute. Ensinnäkin trustin perustaminen tarkoittaa yleensä sokean trustin asianajajan palkkioiden maksamista, jotka voivat olla huomattavia, koska tämäntyyppinen trusti on yleensä monimutkaisempi kuin muut trustivaihtoehdot. Tämän lisäksi trustin ylläpitoon liittyy jatkuvia kustannuksia, mukaan lukien edunvalvojalle hänen palveluistaan maksettava hallintopalkkio. Hicks sanoo, että alkuvaiheen perustamiskustannukset voivat nousta kymmeniin tuhansiin, kun taas vuotuiset hallintomaksut voivat olla jopa 3 prosenttia trustin varoista.

Avoimuus- ja valvontapuolella edunsaajasi eivät tiedä, mitä edunvalvoja tekee, mutta toisaalta et tiedä sinäkään. Tämä voi tehdä sokeasta luottamuksesta vähemmän ihanteellisen, jos olet enemmän käytännönläheinen tyyppi, kun kyse on omaisuutesi hallinnoinnista.

Loppujen lopuksi sokeat luottamukset voivat palvella tiettyä tarkoitusta omaisuuden suunnittelussa. Keskustelemalla perintösuunnitteluun erikoistuneen asianajajan kanssa voit päättää, onko sellaisen perustaminen oikea ratkaisu.