Nemzetközi átutalás és kiváltja-e az IRS ellenőrzési büntetést?
Nemzetközi átutalás IRS kiváltja
Nemzetközi átutalás és kiváltja-e az IRS ellenőrzési büntetést? A FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) bevezetésével és végrehajtásával, valamint a FBAR jelentés (FinCEN 114 és más FinCEN nyomtatványok) folyamatos követelményével együtt a tengerentúlról az Egyesült Államokba történő pénzátutalás sokkal kockázatosabbá vált.
Nincs semmi illegális abban, ha valaki legális forrásból származó pénzt utal át az Egyesült Államokon kívülről az Ön U.USA-beli bankszámlájára.
Mégis, vannak buktatók és akadályok, amelyeket le kell küzdeni.
Miért üldözi az IRS a büntetéseket?
Sok országban vannak devizakorlátozások, amelyek korlátozzák azt a pénzösszeget, amelyet egy személy kiutalhat az országból.
Ez nagyon gyakori az ázsiai országokban.
Példa: Feltételezve, hogy a devizakorlátozás korlátja körülbelül 50.000 dollár (USD), ha a nagymamád 500.000 dollárt akar átutalni neked egy új ház vásárlására, hogyan fogja ezt megtenni?
Szerencsére sok barátja van, és közülük tíz beleegyezik, hogy egyenként 49 995 dollárt utalnak át az Ön amerikai bankszámlájára.
Míg a számlák bejelentésével nincs probléma, mivel azok nem az Ön külföldi számlái, addig az ajándék külföldi személytől (az Ön édes nagymamájától) való átvételének bejelentésével van probléma.
Na most, mielőtt megpróbálnál túlságosan ravasz lenni, és azzal érvelni, hogy nincs szükség az IRS 3520-as nyomtatványra, mert technikailag 49 995 dollárt kaptál mindegyik személytől (ami kevesebb, mint 100 000 dollár), ne feledd, hogy a nagymamád (egy külföldi állampolgár) volt az, aki valójában megajándékozott téged a pénzzel – és csak a barátait használta csatornaként a pénz átutalásához.
Ezért az ilyen típusú helyzetekben Önnek 3520-as nyomtatványon kellene jelentést tennie, vagy esetleg büntetést kellene fizetnie.
A saját külföldi számlájára történő átutalások
Ebben a helyzetben a nagymamájának egyszerűen nincs elég barátja, akiben megbízik ahhoz, hogy megkönnyítse az átutalást. Ezért 500 ezer dollárt egy külföldi számlára utalt a saját nevedre.
A pénz csak rövid ideig marad a számlán, mielőtt a teljes összeget átutalná a saját amerikai számlájára vagy egy amerikai letéti számlára a lakás megvásárlásához.
Ez veszélyes lehet. Miért? Mert abban a pillanatban, amikor az 500 ezer dollár megérkezett a külföldi számlájára, bejelentési kötelezettsége keletkezett, többek között:
- 8938-as nyomtatvány
- FBAR
- 3520-as nyomtatvány (az ajándék bejelentése)
- Vélhetően más IRS nemzetközi bejelentési és adóformák
Hogyan fog az IRS megtalálni?
Az IRS több mint 110 országgal kötött FATCA-megállapodást, és jelenleg több mint 300 000 külföldi pénzintézet jelenti az U.U.S. számlatulajdonosokat (U.S. állampolgárokat, törvényes állandó lakosokat és U.S. státuszú külföldi állampolgárokat) az IRS-nek.
Out of IRS Compliance?
Feltételezve, hogy a pénz legális forrásból származik, az Ön legjobb lehetőségei vagy a hagyományos IRS önkéntes közzétételi program, vagy az egyszerűsített offshore közzétételi programok egyike.
Golding & Golding: Golding & Golding kizárólag a nemzetközi adóügyekre, és különösen az IRS offshore közzétételére szakosodott.
Lépjen kapcsolatba cégünkkel még ma, ha segítségre van szüksége.
