Definitie: Cash management is het efficiënt innen, uitbetalen en investeren van cash in een organisatie met behoud van de liquiditeit van de onderneming. Met andere woorden, het is de manier waarop een bepaalde organisatie haar financiële operaties beheert, zoals het investeren van contanten in verschillende kortetermijnprojecten, het innen van inkomsten, het betalen van uitgaven en verplichtingen, terwijl ze ervoor zorgt dat ze voldoende contanten beschikbaar heeft voor toekomstig gebruik.
Wat betekent cash management?
Wat is de definitie van cash management? In de echte wereld hebben organisaties strenge controles op het beheer van contanten om de in- en uitstroom te bewaken en tegelijkertijd een voldoende bedrag achter de hand te houden om te kunnen profiteren van aantrekkelijke investeringen of om onvoorziene verplichtingen af te handelen. Een efficiënt beheer van de liquide middelen voorkomt dat geld verloren gaat door diefstal of fouten bij de verwerking van transacties. Er worden tal van beste praktijken toegepast om het beheer van de bedrijfsmiddelen te verbeteren.
Dit houdt in dat de inningsperioden worden verkort, de inningen regelmatig worden opgevolgd, met leveranciers over gunstige voorwaarden wordt onderhandeld waardoor betalingstermijnen kunnen worden uitgesteld, en cashflowprognoses worden opgesteld. Bedrijven maken ook gebruik van technologie om het inningsproces te versnellen. Zij moeten dit alles doen met behoud van voldoende middelen voor de dagelijkse bedrijfsvoering.
Laten we eens kijken naar een voorbeeld.
Voorbeeld
Een computerproductiebedrijf, Techno Ltd., gebruikt leverancier Beta & Co. om zijn basismaterialen in te kopen. Beta & Co. heeft als beleid dat zijn klanten die op krediet kopen, binnen 30 dagen mogen betalen.
Op het ogenblik heeft Techno Ltd. $20 miljoen kasmiddelen beschikbaar en moet het $5 miljoen aan Beta & Co. betalen na een periode van 30 dagen voor de aankopen. Na 30 dagen heeft Techno Ltd. echter een investeringsmogelijkheid waarvoor de volledige kasmiddelen van $20 miljoen moeten worden gebruikt.
Als de onderneming opnieuw kan onderhandelen over de voorwaarden met de leveranciers, waardoor een periode van 60 dagen wordt toegestaan, zal het uitstel van betaling de onderneming in staat stellen te profiteren door de huidige middelen voor de investering te gebruiken en de leveranciers volgende maand te betalen met kasmiddelen die uit andere projecten worden gegenereerd. Door zijn fondsen goed te beheren, kan Techno dus profiteren van investeringskansen en tegelijkertijd zijn activiteiten in stand houden.
Samenvattende definitie
Definieer Cash Management: Cash management is het vermogen van een bedrijf om zijn middelen efficiënt toe te wijzen in een poging om operationele kosten te dekken, investeringen te doen, aandeelhouders terug te betalen en voldoende reserves te behouden.
