Wat is een Blind Trust en hoe stel je er een op?

Geactualiseerd op woensdag 11 maart 2020

Een blind trust stelt u in staat om de controle over uw financiële activa aan een andere partij te geven, een trustee genaamd, die ze voor u beheert. Er zijn verschillende soorten trusts die verschillende doelen dienen; blinde trusts zijn voor mensen die potentiële belangenconflicten moeten vermijden die zouden kunnen ontstaan tussen hun werk en hun investeringen.

Wat is het verschil tussen een blind trust en een normale trust?

Het belangrijkste verschil tussen een blind trust en andere trusts is dat noch de concessieverlener, noch de begunstigde weet waar de gelden in de trust worden belegd, of enige echte zeggenschap heeft over de wijze waarop deze worden belegd.

Elke trust brengt een fiduciaire relatie tot stand tussen iemand die financiële activa bezit en iemand die deze activa beheert. In de meeste gevallen zijn er bij het opzetten van een trust drie partijen betrokken:

• De concessieverlener: De persoon die eigenaar is van de activa en de trust opricht.
• De trustee: Een partij die door de concessieverlener is gekozen om de trust te beheren.
• De begunstigde: De partij die gerechtigd is om financiële voordelen uit de trust te ontvangen.

In veel trustregelingen communiceren de trustee en de concessieverlener regelmatig over het beheer van een trust. De begunstigde is meestal op de hoogte van wat er in de trust is of op zijn minst op welke trustactiva hij recht heeft.

In een blinde trust weet alleen de trustee waar de fondsen in de trust worden geïnvesteerd. Een blind vertrouwen is een manier om de kennis van de begunstigde te beperken over wat er in vertrouwen wordt gehouden en hoe die activa worden beheerd, zegt Patrick Hicks, hoofd van juridische bij online estate planning bedrijf Trust & Will.

Hoe werkt een blind vertrouwen?

Een onafhankelijke trustee beheert de activa van een blind vertrouwen namens de cedent. De genoemde begunstigde of begunstigden hebben geen kennis van wat er in de trust zit of welke beslissingen de trustee met die activa neemt. Ondertussen hoeft de trustee geen verslag uit te brengen aan de concessieverlener over de activiteiten van de trust. Bovendien kan de concessieverlener van een blind trust ervoor kiezen om anoniem te blijven.

Dit betekent echter niet dat de trustee kan doen wat hij wil met de activa van de trust. Zoals bij alle trusts zijn de trustees fiduciaires, wat betekent dat ze in het beste belang van de begunstigden van de trust moeten handelen.

Revocable vs. irrevocable blind trust: Wat is het verschil?

Een blind trust kan herroepelijk of onherroepelijk zijn. Het verschil tussen de twee scharniert op de vraag of u de voorwaarden van de trust kunt wijzigen zodra deze is opgericht.

• Herroepbare blind trust: U hebt de bevoegdheid om de trust op elk gewenst moment te wijzigen, in te trekken of te beëindigen. U kunt bijvoorbeeld activa aan de trust toevoegen en andere aan de trust onttrekken. Of een andere trustee benoemen of begunstigden aan de trust toevoegen.
• Onherroepelijke blinde trust: Deze versie is permanent. Zodra u de blind trust hebt opgericht, de trustee hebt benoemd en activa aan zijn of haar beheer hebt overgedragen, hebt u geen verdere mogelijkheid om wijzigingen aan te brengen in de trustvoorwaarden.

Of het zinvol is om een herroepbare of onherroepelijke blind trust op te richten, hangt af van uw redenen voor het creëren van de trust. Als u niet van plan bent verdere wijzigingen aan te brengen, kan een onherroepelijke trust aan uw behoeften voldoen. Aan de andere kant geeft een herroepbare blind trust u flexibiliteit als u denkt dat de voorwaarden van de trust later misschien moeten worden gewijzigd.

Wie heeft een blind trust nodig?

Technisch gezien kan iedereen een blind trust opzetten. Maar meestal worden ze alleen gebruikt in situaties waarin mensen zich moeten afscheiden van hun vermogen. Een veel voorkomend scenario waarin dat nodig kan zijn, is om professionele belangenconflicten te vermijden.

Publiekelijk gekozen ambtenaren kunnen ervoor kiezen om een blind trust op te zetten. De Ethics in Government Act van 1978 vereist dat overheidsfunctionarissen activa bekendmaken, tenzij ze worden gehouden in een gekwalificeerde blinde trust. De overdracht van activa naar een blind trust kan wetgevers en andere overheidsfunctionarissen helpen de kans op belangenconflicten te minimaliseren door hun politieke en financiële leven tot op zekere hoogte gescheiden te houden.

Hicks biedt een voorbeeld met behulp van een door de overheid gekozen rechter. Als de rechter toezicht houdt op een zaak die van invloed kan zijn op de waarde van het bedrijf waarin hij of zij heeft geïnvesteerd, kan dat een belangenconflict opleveren als zijn of haar beslissing van invloed kan zijn op de waarde van die investering. Een blind trust zou een juridisch vangnet bieden tegen dat conflict.

Bedrijfsleiders en personen die in een raad van bestuur zitten, kunnen ook een blind trust overwegen om activa te bewaren om een soortgelijk scenario te voorkomen. Door dit te doen, kunnen ze financiële transacties vermijden die mogelijk een belangenconflict zouden kunnen creëren.

Corporate insiders zijn onderworpen aan federale regelgeving die handel met voorkennis en andere illegale activiteiten voorkomt. Met een blind trust zou de trustee de bevoegdheid hebben om aandelen van bedrijfsaandelen te kopen of te verkopen die in de trust worden gehouden, waardoor de leidinggevende kan voorkomen dat hij federale handelsrichtlijnen overtreedt.

Ik heb net de loterij gewonnen, heb ik een blind trust nodig?

Een blind trust is iets waarin u geïnteresseerd zou kunnen zijn als u de loterij wint. Wanneer u een blind trust hebt, kunnen loterijwinsten worden opgeëist in de naam van de trust in plaats van uw eigen naam. Dat betekent dat je anoniem kunt blijven, wat iets is waar je misschien de voorkeur aan geeft als je niet wilt dat veel mensen weten over je meevaller.

Dit is misschien alleen mogelijk om te doen als je in een staat woont die niet vereist dat loterijwinnaars hun identiteit bekendmaken. Vanaf 2021 hebben deze staten wetten of beleid van de loterijraad die winnaars toestaan anoniem te blijven:

Afgezien van anonimiteit, kan een blind trust ook nuttig zijn als u zich zorgen maakt over het behoud van uw loterijwinsten. Door het geld in een trust onder te brengen, kunt u bepalen wanneer u en uw begunstigden uitbetalingen moeten ontvangen.

Hoe een blind trust op te zetten

De eerste stap bij het opzetten van een blind trust is een ontmoeting met een gekwalificeerde advocaat, die u kan helpen bepalen of een blind trust iets is wat u nodig hebt en welke wetten in uw staat moeten worden nageleefd om er een op te zetten. U kunt ook een financieel adviseur bij dit proces betrekken.

Van daaruit kunt u de mechanica van het creëren en financieren van de trust doorlopen, die het volgende omvat:

• Bepalen welke activa in de trust zullen worden geplaatst.
• Het verzamelen van relevante documenten met betrekking tot die activa, zoals akten van onroerend goed of aandelencertificaten.
• Het kiezen van een persoon of financiële instelling, zoals een vermogensbeheerbedrijf, om als trustee op te treden.
• Beslissen of een herroepbare of onherroepelijke trust moet worden opgericht.
• Opstellen van het trustdocument en financieren van de trust door er activa aan over te dragen.

Afhankelijk van waar u woont, moet het trustdocument mogelijk notarieel worden vastgelegd en worden geregistreerd bij uw register van akten of een ander staatsagentschap om het volledig legaal te maken.

Heeft u een blind trust nodig?

Een blind trust kan u helpen beschermen tegen belangenconflicten met betrekking tot uw financiën. Dat kan belangrijk zijn als u een high-profile baan hebt in de publieke sector of een rol in de particuliere sector die zwaar gereguleerd is. Een blind trust kan ook nuttig zijn bij het beheren van loterijwinsten als u liever uw pas ontdekte rijkdom onder de pet houdt of beveiligingen aanbrengt om deze activa te beschermen.

De belangrijkste uitdagingen van blind trusts zijn de kosten, evenals het gebrek aan transparantie en controle. Ten eerste betekent het opzetten van de trust meestal het betalen van de honoraria van de blind trust-advocaat, die aanzienlijk kunnen zijn omdat dit type trust de neiging heeft complexer te zijn dan andere trustopties. Daarnaast zijn er doorlopende kosten verbonden aan het onderhouden van een trust, inclusief de administratieve vergoeding die aan de trustee wordt betaald voor zijn diensten. Hicks zegt dat de initiële setup-kosten in de tienduizenden kunnen lopen, terwijl de jaarlijkse beheerskosten kunnen oplopen tot 3% van het trustvermogen.

Aan de transparantie- en controlekant zullen uw begunstigden niet weten wat de trustee aan het doen is, maar dan weer, u ook niet. Dat kan een blind vertrouwen minder dan ideaal maken als je meer een hands-on type bent als het gaat om het beheren van je activa.

Bottom line, blind trusts kunnen een specifiek doel dienen in estate planning. Een gesprek met een estate planning-advocaat kan u helpen beslissen of het instellen van een blind trust de juiste zet is.