Definicja: Cash management to efektywne gromadzenie, wydatkowanie i inwestowanie środków pieniężnych w organizacji przy jednoczesnym utrzymaniu płynności finansowej firmy. Innymi słowy, jest to sposób, w jaki dana organizacja zarządza swoimi operacjami finansowymi, takimi jak inwestowanie gotówki w różne krótkoterminowe projekty, zbieranie przychodów, płacenie wydatków i zobowiązań przy jednoczesnym zapewnieniu, że posiada wystarczającą ilość gotówki do wykorzystania w przyszłości.
Co oznacza Cash Management?
Jaka jest definicja cash management? W świecie rzeczywistym, organizacje posiadają ścisłe kontrole zarządzania gotówką w celu monitorowania jej wpływów i wypływów, zachowując wystarczającą ilość w celu skorzystania z atrakcyjnych inwestycji lub obsługi nieprzewidzianych zobowiązań. Efektywne zarządzanie gotówką zapobiega utracie pieniędzy w wyniku kradzieży lub błędów w przetwarzaniu transakcji. Liczne najlepsze praktyki są przyjmowane w celu poprawy zarządzania funduszami firmy.
Obejmuje to skrócenie okresów zbierania środków pieniężnych, regularne śledzenie kolekcji, negocjowanie korzystnych warunków z dostawcami pozwalających na opóźnienia w terminach płatności i przygotowanie prognoz przepływów pieniężnych. Przedsiębiorstwa korzystają również z technologii, aby przyspieszyć proces gromadzenia gotówki. Muszą robić to wszystko przy zachowaniu odpowiedniej ilości funduszy, aby sprostać codziennym operacjom.
Przyjrzyjrzyjmy się przykładowi.
Przykład
Przedsiębiorstwo produkujące komputery, Techno Ltd., wykorzystuje dostawcę Beta & Co. do zakupu swoich podstawowych materiałów. Beta & Co. prowadzi politykę umożliwiającą swoim klientom, którzy kupują na kredyt, zapłatę w ciągu 30 dni.
W chwili obecnej Techno Ltd. ma 20 mln USD dostępnych środków pieniężnych i musi zapłacić 5 mln USD firmie Beta & Co. po 30 dniach za zakupy. Jednak po 30-dniowym okresie Techno Ltd. ma okazję inwestycyjną wymagającą wykorzystania pełnych 20 mln USD zasobów gotówkowych.
Jeśli firma jest w stanie renegocjować swoje warunki z dostawcami pozwalające na 60-dniowy okres, opóźnienie w płatności pozwoli firmie odnieść korzyści poprzez wykorzystanie bieżących środków na inwestycję i zapłacenie dostawcom z gotówką wygenerowaną w przyszłym miesiącu z innych projektów. W ten sposób, poprzez właściwe zarządzanie swoimi funduszami, Techno może wykorzystać możliwości inwestycyjne przy jednoczesnym utrzymaniu swojej działalności.
Podsumowanie Definicja
Definicja Cash Management: Zarządzanie środkami pieniężnymi oznacza zdolność firmy do efektywnej alokacji swoich funduszy w celu pokrycia wydatków operacyjnych, dokonywania inwestycji, spłacania akcjonariuszy i utrzymywania odpowiednich rezerw.
.
