Bankavstämningsutdrag

Hur ofta ska bankavstämningsutdrag göras?

Bankavstämningsutdrag görs i allmänhet en gång i månaden.

Och om ditt företag har mycket att göra med ett stort antal transaktioner kan du göra det två gånger i månaden eller en gång i veckan.

På så sätt kan du enkelt hålla koll på avstämningarna och undvika att känna dig pressad eller stressad en gång i månaden.

Det finns inga ”regler” för hur ofta man ska göra bankavstämningsutdrag.

Du kan göra det dagligen om du vill. Trovata anger fem skäl som talar för att göra en bankavstämning dagligen.

Då kan du göra det sex gånger i månaden…

…men bara om du har väldigt få affärstransaktioner, så att du inte överbelastar dig själv med för mycket arbete i ett svep!

Det är också viktigt att notera att du aldrig ska stämma av ett kontoutdrag till dagens datum, eftersom dagen ännu inte är slut och ditt utgående saldo kan förändras i slutet av dagen.

Den mest aktuella avstämningen du kan göra är till gårdagens datum (det vill säga fram till dagen innan du förbereder en avstämning).

Hur man gör bankavstämningar

Hur man gör dem

Optioner på var man gör dem:

1. Skriv in en sammanfattning av avstämningen under den aktuella månaden i kassabokens kalkylblad, eller
2. Förbered en blankett för bankavstämning på ett annat pappersark, eller
3. Investera i ett bokföringsprogram som har avstämningsfunktioner.

Om du för en manuell kassabok måste du kontrollera varje post i kassaboken mot varje post i kontoutdraget.
Du kan sätta ett litet kryss på kontoutdraget bredvid posten och sätta ett kryss eller ett ”R” för avstämt i *kassaboken bredvid den aktuella posten.

Om det finns extra poster i kassaboken som inte syns på kontoutdraget, eller tvärtom, måste du markera eller sätta en cirkel runt dem så att du kan justera kassaboken när du väl har fått reda på vad de är.

Det som kräver justering

Outestående checkar/uttag* – detta är checkar som ditt företag har fört in i kassaboken och skickat till leverantörer, men som inte dök upp på banken vid slutdatumet på ditt kontoutdrag.

Outestående insättningar/kvitton** – detta är betalningar som du har tagit in i kassaboken, men som inte har satts in på din bank före kontoutdragets slutdatum.

Banksavgifter och ränta – detta är avgifter som du normalt sett får kännedom om först efter att du fått ditt kontoutdrag. Du måste föra in dessa i kassaboken.

Andra oidentifierade poster – om det finns andra poster som saknas i något av dokumenten måste du undersöka hur de hamnade där och göra nödvändiga justeringar.

• *Outestående checkar/uttag läggs till i avstämningen
• **Outestående insättningar/kvitton dras av från avstämningen
• Om bankkontot har en övertrassering, gör då tvärtom.

Två steg för att balansera kassabok till kontoutdrag

Här är en skärmdump från vår handledning i bankavstämning övningar och svar som förklarar hur man vet när man ska justera kassaboken jämfört med när. att fylla i ett arbetsblad för bankavstämning

Avstämning i kassaboken | kalkylblad

Här är ett exempel på ett arbetsavsnitt för avstämning under ett kalkylblad för kassaboken för en månad.

Bankavstämningsblankett

Om du inte vill skriva in avstämningen i kassaboken kan du istället använda en blankett, som det ifyllda exemplet nedan.

Exempel på kassabok och arbetsblad för avstämning

Enkla kassaboksexempel

Enkla blankett för bankavstämning exempel

Bokföringsprogram för bankavstämning

Bokföringsprogram som har avstämningsfunktioner gör hela processen snabb och enkel.

Det enda du behöver göra är att

• klicka på programvarans avstämningssektion
• köra ögonen nerför kontoutdraget
• markera | kryssa för varje post i programvarans avstämningssektion
• lägga till de extra posterna eller ta bort dubbel-
• tryck på en knapp
• och du bör få ett automatiserat bankavstämningsutdrag som du kan skriva ut (eller skicka till pdf) och placera i ditt arkiveringssystem.

Och om programmet automatiskt importerar banktransaktioner till systemet bör du kunna ta fram en rapport och systemet visar på rapporten

• vad det faktiska banksaldot är (som det känner till på grund av att informationen har importerats)
• jämfört med summan av de transaktioner som du har kryssat i eller stämt av
• skillnaden mellan de två saldona om de inte stämmer överens.

En eventuell skillnad kan bero på att du råkade skriva in en extra transaktion manuellt som redan hade importerats – så den är dubbelregistrerad – du måste radera din manuella inmatning för att få avstämningen i balans.

Bokföringsprogram kontotransaktioner

En del programvaruleverantörer har inte någon egentlig avstämningsfunktion eller rapport.

Om detta är fallet med den programvara du använder kan du bearbeta din avstämning genom att hitta huvudboksrapporten för bankkontot. Jag har här bifogat ett exempel på ett fönster för en huvudboksrapport från gratisprogrammet Wave Accounting.

Utskrift (eller export till pdf) av huvudboken som bara visar de datum som du kontrollerar, t.ex. 1 – 31 mars.

Kryssa varje transaktion i huvudboken som stämmer överens med transaktionerna på ditt kontoutdrag (kryssa även för de transaktioner som finns på kontoutdraget) och markera eller anteckna eventuella skillnader på båda dokumenten som behöver sorteras.

Exempel (från Wave Accounting) på transaktioner som har kontrollerats mot kontoutdrag