How often Should Bank ReconciliationStatements Be done?
Bank reconciliation statements are generally once a month.
However is your business busy with large numbers of transactions you can do it twice a month or once a week.Bowever, then it is done a month.
そうすれば、簡単に照合作業を続けることができ、月に一度、焦ったりストレスを感じたりすることもありません。
銀行調整表を作成する頻度に「ルール」はありません。
希望すれば、毎日でもかまいません。 Trovataは、銀行照合を毎日行うケースを支持する5つの理由を挙げています。
それから、6ヶ月に1回行うこともできます…
…しかし、一度に多くの作業でoverloadyourselfをしないように、ビジネス取引が非常に少ない場合のみです!
また、注意すべきは、銀行明細を今日の日付に照合してはいけないということです。なぜなら、今日はまだ終わっておらず、今日中に決算残高が変わるかもしれないからです。
最も最新の照合は、昨日の日付まで（照合書を作成する前日までという意味です）です。
How To Do Bank Reconciliations
Where to do them
Options on where to do them.銀行照合はどこで行うか。
- 現金出納帳の該当月の下に照合サマリーを入力する、または
- 別の紙に銀行照合表を作成する、または
- 照合機能がある簿記ソフトウェアに投資する。
手動で現金出納帳をつけている場合は、現金出納帳の項目と銀行明細の項目をそれぞれチェックする必要があります。
銀行明細では項目の横に小さくチェックを入れ、*現金出納帳では該当項目の横にチェックまたは「R」（リコンサイル済み）をつけます。
現金出納帳に銀行明細にない項目がある場合、またはその逆の場合は、ハイライトするか丸を付けて、それが何かわかった時点で現金出納帳を調整できるようにします。
* この記事には「現金出納帳」と書かれていますが、会計ソフトを使っていると「現金出納帳」とは言わないかもしれません。
調整が必要なもの
未処理の小切手/引き出し* – これは、ビジネスが現金出納帳に入力して業者に送ったものの、銀行明細の締め日までに銀行に表示されなかった小切手のことです。
未入金/レシート** – これは、キャッシュブックに入金されたものの、銀行明細の締切日までに銀行に入金されなかった支払いです。
銀行手数料および金利 – これは、通常は銀行明細を受け取って初めて分かる料金です。
その他の不明な項目 – もしどちらの書類にも記入されていない項目があれば、どのように記入されたかを調査し、必要な調整をする必要があります。
- *未処理の小切手/引き出しは、調整表に追加されます
- **未処理の預金/レシートは、調整表から差し引かれます
- 銀行口座に過不足があれば、逆の操作をします。
Two Steps to balancing cashbook to bank statement
Here is a screenshot from our Bank Reconciliation Exercises and Answers tutorial that know how to know when to adjust the Cashbook versus when to complete the Bank Reconciliation Worksheet
Reconciliation in cashbook | spreadsheet
ここでは、1ヶ月分の現金出納帳のスプレッドシートの下に、調整作業のセクションがある例を見てみましょう。
Bank Reconciliation Form
キャッシュブックに照合を入力しない場合は、下の完成例のようにフォームで代用することができます。
現金出納帳と照合ワークシートの例
現金出納帳の例 
銀行照合フォームの例 簿記ソフト銀行照合
照合機能のある簿記ソフトはすべてのプロセスを迅速かつ簡単にするものです。
必要なことは、
- ソフトウェアの照合セクションをクリックする
- 銀行明細に目を通す
- ソフトウェアの照合セクションの各項目にチェック・マークを付ける
- 余分の項目を追加したり、ダブった項目を削除する。
- ボタンを押すと、自動化された銀行取引明細書が作成され、プリントアウト（またはPDFで送信）して、ファイリング・システムに入れることができます。
あるいは、ソフトウェアが銀行取引をシステムに自動的にインポートする場合、レポートを作成することができ、システムは
- 実際の銀行残高 (情報をインポートしているのでわかっています)
- 対、チェックした、または調整した取引の合計
- 2つの残高が一致しない場合はその差をレポート上に表示することができるはずです。
差額の原因は、すでにインポートされている余分な取引を誤って手入力したため、二重入力になっている可能性があります。
Bookkeeping Software Account Transactions
一部のソフトウェア プロバイダには実際の照合機能またはレポートがないことがあります。
使用しているソフトウェアがそうである場合、銀行口座の元帳レポートを見つけることによって、照合を処理することができます。 フリーソフトの Wave Accounting の元帳レポートウィンドウの例をここに掲載します。
チェックする日付だけを示す元帳を印刷（または pdf にエクスポート）します（たとえば、3月1日～31日）。
元帳の取引と銀行明細の取引が一致するものにチェックを入れ（銀行明細のものにもチェックを入れる）、両者の書類の違いで整理が必要なものにマーカーを引くかメモします。
