Banki egyeztető nyilatkozatok

Milyen gyakran kell a banki egyeztető nyilatkozatokat elkészíteni?

A banki egyeztető nyilatkozatokat általában havonta egyszer kell elkészíteni.

Ha azonban vállalkozása nagyon elfoglalt és sok tranzakciót bonyolít, akkor havonta kétszer vagy hetente egyszer is elkészítheti.

Így könnyedén rajta maradhat az egyeztetéseken, és elkerülheti a havi egyszeri rohanás vagy stressz érzését.

Nincsenek “szabályok” arra vonatkozóan, hogy milyen gyakran kell elkészíteni a banki egyeztetési kimutatásokat.

Megteheti naponta, ha szeretné. Trovata 5 okot ad meg, amelyek alátámasztják a napi banki egyeztetés mellett szóló érveket.

Mégis megteheti hat havonta…

…de csak akkor, ha nagyon kevés üzleti tranzakciója van, hogy ne terhelje túl magát túl sok munkával egy ülésen!

Azt is fontos megjegyezni, hogy a bankszámlakivonatot soha nem szabad a mai napra egyeztetni, mert a mai nap még nem ért véget, és a nap végére változhat a záróegyenleged.

Az egyeztetést legfeljebb a tegnapi dátumra (vagyis az egyeztetés elkészítését megelőző napig) végezheted el.

Hogyan készítsünk banki egyeztetéseket

Hol készítsük el

Az egyeztetések készítésének helyére vonatkozó lehetőségek:

1. Írjon be egy egyeztetési összefoglalót az adott hónap alá a pénztárkönyv táblázatba, vagy
2. Készítsen egy banki egyeztetési űrlapot egy másik papírlapon, vagy
3. Fektessen be egy olyan könyvelési szoftverbe, amely rendelkezik egyeztetési lehetőséggel.

Ha kézi pénztárkönyvet vezet, akkor minden egyes pénztárkönyvi bejegyzést ellenőriznie kell a bankszámlakivonat egyes bejegyzéseivel szemben.
A bankszámlakivonaton a bejegyzés mellé tehet egy kis pipacsot, a *pénztárkönyvben pedig a megfelelő bejegyzés mellé egy pipa vagy egy “R” az egyeztetett szóra.

Ha a pénztárkönyvben vannak olyan extra bejegyzések, amelyek nem jelennek meg a bankszámlakivonaton, vagy fordítva, akkor ezeket ki kell emelnie vagy be kell karikáznia, hogy a pénztárkönyvet kiigazíthassa, amint kiderül, hogy miről van szó.

Azok, amelyek kiigazítást igényelnek

Kiegyenlítetlen csekkek/felvételek* – ezek azok a csekkek, amelyeket a vállalkozása beírt a pénztárkönyvbe és elküldött a szállítóknak, de amelyek nem jelentek meg a bankban a bankszámlakivonat zárónapjáig.

Kintlévőségek/bevételek** – ezek olyan kifizetések, amelyeket a pénztárkönyvbe vett be, de a bankszámlakivonat zárónapjáig nem kerültek a bankba.

Bankiadások és kamatok – ezek olyan díjak, amelyekről általában csak a bankszámlakivonat kézhezvétele után szerezhet tudomást. Ezeket be kell írnia a pénztárkönyvbe.

Más azonosítatlan tételek – ha bármelyik dokumentumból hiányoznak egyéb tételek, akkor meg kell vizsgálnia, hogyan kerültek oda, és el kell végeznie a szükséges kiigazításokat.

• *A fennálló csekkek/felvételek hozzáadódnak az egyeztetéshez
• **A fennálló befizetések/bevételek levonásra kerülnek az egyeztetésből
• Ha a bankszámla folyószámlahitelben van, akkor fordítva kell eljárni.

Két lépés a pénztárkönyv és a bankszámlakivonat kiegyenlítéséhez

Itt egy képernyőkép a Banki egyeztetési gyakorlatok és válaszok oktatóanyagunkból, amely elmagyarázza, hogyan lehet tudni, hogy mikor kell a pénztárkönyvet és mikor a bankszámlakivonatot kiigazítani. kitölteni egy banki egyeztetési munkalapot

Egyeztetés a pénztárkönyvben | táblázat

Itt egy példa egy egyeztetési munkarészre a pénztárkönyv táblázat alatt egy hónapra vonatkozóan.

Banki egyeztetési űrlap

Ha nem szeretné az egyeztetést a pénztárkönyvbe beírni, használhat helyette egy űrlapot, mint az alábbi kitöltött példa.

Példapénztárkönyv és egyeztetési munkalap

Egyszerű pénztárkönyv példa

Egyszerű banki egyeztetési űrlap példa

Könyvelőszoftver banki egyeztetés

Az egyeztetési lehetőséggel rendelkező könyvelőszoftverek segítségével az egész folyamat gyors és egyszerű lesz.

Mindössze annyit kell tennie, hogy

• kattint a szoftver egyeztetési részlegére
• futtassa végig a szemét a bankszámlakivonaton
• jelölje ki | pipálja ki az egyes bejegyzéseket a szoftver egyeztetési részlegében
• adja be a plusz bejegyzéseket vagy távolítsa el a duplán-a duplázottakat
• nyomjon meg egy gombot
• és máris kap egy automatikus banki egyeztetési kimutatást, amelyet kinyomtathat (vagy pdf formátumban elküldhet) és elhelyezhet az iktatórendszerében.

Vagy, ha a szoftver automatikusan importálja a banki tranzakciókat a rendszerbe, akkor képesnek kell lennie arra, hogy egy jelentést készítsen, és a rendszer megmutatja a jelentésben

• mint a tényleges banki egyenleg (amit az adatok importálása miatt ismer)
• az Ön által bejelölt vagy egyeztetett tranzakciók összegével szemben
• a két egyenleg különbségét, ha azok nem egyeznek.

Az eltérések oka lehet, hogy véletlenül kézzel bevitt egy plusz tranzakciót, amelyet már importált – tehát duplán van beírva -, ezért törölnie kell a kézi bejegyzést, hogy az egyeztetés egyensúlyba kerüljön.

Bukméker szoftver számlatranzakciók

Néhány szoftverszolgáltató nem rendelkezik tényleges egyeztetési funkcióval vagy jelentéssel.

Ha ez a helyzet az Ön által használt szoftverrel, akkor az egyeztetést a bankszámlához tartozó főkönyvi jelentés megkeresésével végezheti el. Itt mellékeltem egy példát a Wave Accounting ingyenes szoftver főkönyvi jelentés ablakára.

Nyomtassa ki (vagy exportálja pdf-be) a főkönyvet, amely csak az ellenőrizendő dátumokat mutatja, például március 1. és 31. között.

Pipáljon ki minden olyan tranzakciót a főkönyvben, amely megegyezik a bankszámlakivonaton szereplő tranzakciókkal (pipálja ki a bankszámlakivonaton szereplőket is), és emelje ki vagy jegyezze fel a két dokumentumban lévő, rendezésre szoruló különbségeket.

Példa (a Wave Accounting programból) a bankszámlakivonattal összevetett tranzakciókra

.