Extratos de Reconciliação Bancária

Como frequentemente os extratos de Reconciliação Bancária devem ser feitos?

Extratos de Reconciliação Bancária são geralmente concluídos uma vez por mês.

No entanto, se o seu negócio está muito ocupado com um grande número de transações, você poderia fazê-lo duas vezes por mês ou uma vez por semana.

Assim, você pode facilmente ficar em cima das reconciliações e evitar sentir-se apressado ou estressado uma vez por mês.

Não há “regras” sobre a frequência com que deve preparar extractos de reconciliação bancária.

Pode fazê-lo diariamente, se desejar. Trovata dá 5 razões de apoio ao caso para fazer uma reconciliação bancária diariamente.

Então, você poderia fazê-lo seis meses…

…mas só se você tiver muito poucas transações comerciais para não se sobrecarregar com muito trabalho de uma só vez!

Tão importante a notar é que nunca deve reconciliar um extracto bancário com a data de hoje, porque hoje ainda não acabou e o seu saldo final pode mudar até ao fim do dia.

O mais atualizado que você pode fazer uma reconciliação é para a data de ontem (ou seja, até o dia antes de você preparar uma reconciliação).

Como fazer reconciliações bancárias

Onde fazê-las

Opções sobre onde fazê-las:

1. Digite um resumo de reconciliação abaixo do mês relevante na planilha de caixa, ou
   >
2. Prepare um formulário de reconciliação bancária em outra folha de papel, ou
   >
3. Invista em software de contabilidade que tenha capacidade de reconciliação.

Se você estiver mantendo um livro de caixa manual, você precisa verificar cada entrada do livro de caixa contra cada entrada do extrato bancário.
Você pode colocar uma pequena marca no extrato bancário ao lado da entrada e colocar uma marca ou um ‘R’ para reconciliar no * livro de caixa ao lado da entrada relevante.

Se houver entradas extras no livro de caixa que não aparecem no extrato bancário, ou vice-versa, você precisa realçá-las ou circundá-las para que você possa ajustar o livro de caixa assim que descobrir o que são.

coisas que requerem ajuste

Cheques pendentes/saques* – estes são cheques que seu negócio entrou no livro-caixa e enviou aos fornecedores, mas que não apareceram no banco até a data de fechamento do seu extrato bancário.

Depósitos/recebimentos pendentes** – estes são pagamentos que você recebeu na caixa, mas que não foram depositados no seu banco antes da data de fechamento do extrato bancário.

Salários bancários e juros – estes são encargos que você normalmente só conhece após receber seu extrato bancário. Você precisará entrá-los no livro de caixa.

Outras entradas não identificadas – se faltar qualquer outra entrada em qualquer um dos documentos, você precisará investigar como eles chegaram lá e fazer os ajustes necessários.

• * Cheques pendentes/ saques serão adicionados à reconciliação
• ** Os depósitos/recebimentos pendentes serão deduzidos da reconciliação
• Se a conta bancária estiver em descoberto, então faça-o ao contrário.

Dois passos para equilibrar o livro de caixa com o extrato bancário

Aqui está uma captura de tela do nosso tutorial de Exercícios e Respostas de Reconciliação Bancária que explica como saber quando ajustar o livro de caixa versus quando para completar uma folha de cálculo de reconciliação bancária

Reconciliação no livro de caixa | folha de cálculo

Aqui está um exemplo de uma secção de trabalho de reconciliação por baixo de uma folha de cálculo do livro de caixa durante um mês.

Formulário de reconciliação bancária

Se você não quiser entrar com a reconciliação no livro de caixa, você pode usar um formulário, como o exemplo preenchido abaixo.

Exemplo de livro de caixa e folha de cálculo de reconciliação

Exemplo de livro de caixa simples

Exemplo de formulário de reconciliação bancária simples

Conciliação bancária com software de contabilidade

Software de contabilidade que tem capacidade de reconciliação torna todo o processo rápido e fácil.

Tudo o que você precisa fazer é

• clique na seção de reconciliação do software
• exibir o extrato bancário
• marcar |marque cada entrada na seção de reconciliação do software
• add nas entradas extras ou remova o dobro-up ones
• pressione um botão
• e você deve obter um extrato de reconciliação bancária automatizado que você pode imprimir (ou enviar para pdf) e colocar no seu sistema de arquivamento.

Or, se o software importar automaticamente transações bancárias para o sistema, você deve ser capaz de produzir um relatório e o sistema mostrará no relatório

• o que é o saldo real do banco (que ele sabe por causa da importação das informações)
• versus o total das transações que você marcou ou reconciliou
• a diferença nos dois saldos, se eles não são correspondentes.

Ainda as diferenças podem ser porque você acidentalmente entrou manualmente em uma transação extra que já tinha sido importada – então é duplamente entrada – você precisa deletar sua entrada manual para trazer a reconciliação para o saldo.

Transações de contas de software de contabilidade

Alguns provedores de software não têm um recurso ou relatório de reconciliação real.

Se este for o caso do software que você está usando, você pode processar sua reconciliação encontrando o relatório do ledger para a conta bancária. Incluí aqui um exemplo de uma janela de relatório de ledger do software livre Wave Accounting.

Imprimir (ou exportar para pdf) o ledger mostrando apenas as datas que você está verificando, por exemplo, de 1 a 31 de março.

Marque cada transação no ledger que corresponde às transações no seu extrato bancário (marque também as que estão no extrato bancário) e destaque ou anote quaisquer diferenças em ambos os documentos que precisam ser classificadas.

Exemplo (da Wave Accounting) de transações que foram verificadas em relação ao extrato bancário